课程试卷（含答案）
__________学年第___学期 考试类型：（闭卷）考试 考试时间： 90 分钟 年级专业_____________ 学号_____________ 姓名_____________
1、判断题（24分，每题1分）
1. 信托财产的投资方向可以由信托委托人决定。（ ） 正确 错误 答案：正确
解析：在一些信托协议中，信托资产的投资方向是由资产委托人决定的，受托人只是负责按协议行事，因此，其投资收益率与委托人的投资决策相关。
2. 投资规划是理财规划的全部内容。（ ） 正确 错误 答案：错误
解析：做理财规划时我们一般讨论的是客户的经济目标。在理财规划中，我们一般把客户的经济目标（即理财目标）概括为以下几个方面：①现金与债务管理；②家庭财务保障；③子女教育与养老投资规划；④投资规划；⑤税务规划；⑥遗嘱遗产规划。可见，投资规划只是理财规划的一部分。
3. 一般只需要支付少量的保证金就可签订衍生交易合约，利用少量资金就可以进行名义金额超过保证金几十倍的金融衍生交易，是金融衍生品的联动性特征。（ ） 正确 错误 答案：错误
解析：金融衍生品的主要特点为：①可复制性，只要掌握了定价和复制技术，就可以较随意地分解、组合，根据不同的市场参数设计不同的产品。②杠杆特征，指由于允许保证金交易，交易主体在支付少量保证金后签订衍生交易合约，利用少量资金就可以进行名义金额超过保证金几十倍的金融衍生交易，产生“以小博大”的杠杆效应。题中所述为金融衍生品的杠杆性特征。
4. 《民法总则》以法人活动的性质为标准，将法人分为营利法人、非营利法人和特别法人。（ ） 正确 错误 答案：正确
解析：《民法总则》第五十七条规定，法人是具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。《民法总则》以法人活动的性质为标准，将法人分为营利法人、非营利法人和特别法人。其中，营利法人包括有限责任公司、股份有限公司和其他企业法人等；非营利法人包括事业单位、社会团体、基金会、社会服务机构等。
5. 债务人不履行到期债务，债权人有权就该财产优先受偿。（ 正确 错误 答案：正确
解析：《物权法》第一百七十九条规定，为担保债务的履行，债务人或者第三人不转移财产的占有，将该财产抵押给债权人的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，债权人有权就该财产优先受偿。
6. 理财师是专门提供理财服务的人员，与销售人员完全不同。（ ） 正确 错误 答案：错误
） 解析：虽然理财师是为客户提供专业理财服务的人员，但是理财师首先应该是一名合格的销售人员，发现潜在客户和开发新客户是理财师应该具备的技能和工作方法。
7. 一般来说，任何种类的保险金额的确定都应该遵循损失补偿原则。（ ） 正确 错误 答案：错误
解析：损失补偿原则是指保险人必须在保险事故发生导致保险标的遭受损失时根据保险责任的范围对受益人进行补偿。一般来说，财产保险遵循该原则，但是由于人的生命和身体价值难以估计，所以人身保险并不适用该原则。
8. 商业银行个人理财业务是一种建立在债权债务关系基础上的个性化、综合化的银行业务。（ ） 正确 错误 答案：错误
解析：个人理财业务是建立在委托-代理关系基础之上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务活动。
9. 个人理财主要考虑的是资产增值，因此个人理财就是选择高收益率的理财产品。（ ）
正确 错误 答案：错误
解析：个人理财就是在了解、分析客户情况的基础上，根据其人生、财务目标和风险偏好，通过综合有效地管理其资产、债务、收入和支出，实现理财目标的过程。理财师要为客户量身定制详细周密的理财方案，实现客户资产的保值增值和其他的理财要求，而不能只是追求高收益。
10. 不动产是指不可移动的有形财产，如土地及房屋、林木等地上附着物。（ ） 正确 错误 答案：正确
解析：在实际生活中个人财产大量体现为个人的不动产和动产。不动产是指不可移动的有形财产，如土地及房屋、林木等地上附着物；动产是指可以移动的有形财产，如飞机、船舶、汽车、电视机等。 11. 人身保险的保险利益必须在合同成立时存在，财产保险的被保险人在保险事故发生时必须对保险标的有保险利益。（ ） 正确 错误 答案：正确
解析：人身保险的保险利益必须在合同成立时存在，如果在订立合同时保险利益不存在，则订立的合同无效。财产保险的被保险人在保险事故发生时对保险标的应当有保险利益。
12. 现金管理类理财产品是以国债、金融债、公司债券和中央银行票据为主要投资对象的银行理财产品。（ ） 正确 错误 答案：错误
解析：现金管理类理财产品主要投资方向是信用级别较高、流动性较好的各类金融资产，包括国债，金融债，中央银行票据，债券回购，高信用级别的企业债、公司债、短期融资券，银行存款及法律法规允许投资的其他金融工具。低信用等级的公司债券不是其投资对象。 13. 投保人对保险业务进行投诉或退保而产生的赔偿损失应由保险公司进行承担。（ ） 正确 错误 答案：错误
解析：根据《关于进一步规范商业银行代理保险业务销售行为的通知》第二十条，商业银行和保险公司应在发生投诉、退保等情况时第一时间积极处理，不得相互推诿，并及时采取措施，妥善解决。投诉处理
过程中对客户损失进行赔偿的，处理后商业银行和保险公司应根据双方约定及实际情况明确双方责任，承担损失。
14. 信托公司因违背信托合同、处理信托事务不当而造成信托财产损失的，由信托公司承担无限责任。（ ） 正确 错误 答案：错误
解析：信托公司因违背信托合同、处理信托事务不当而造成信托财产损失的，由信托公司以固有财产赔偿；不足赔偿时，由委托者自担。 15. 黄金的价格与利率的高低成正比。（ ） 正确 错误 答案：错误
解析：实际利率较高时，持有黄金的机构就会卖出黄金，将所得货币用于购买债券或者其他金融资产来获得更高收益，因此会导致黄金价格的下降；相反，如果实际利率下降，机构持有黄金的机会成本（由此造成的利息损失）就会减少，从而促进黄金需求的增加，导致黄金价格的上升。因此，黄金价格与利率成反比。
16. 投资基金按收益凭证是否可赎回分为公司型基金和契约型基金。（ ） 正确
错误 答案：错误
解析：投资基金按收益凭证是否可赎回分为开放式基金和封闭式基金；依据基金法律地位的不同可以分为公司型基金和契约型基金。
17. 购买成长型基金的投资者可按时获得基金派发的股息。（ ） 正确 错误 答案：错误
解析：购买收入型基金的投资者可按时获得基金派发的股息；成长型基金一般不会直接将股息分配给投资者，而是将股息再投资于市场，以追求更高的回报率。
18. 永续年金的现值无穷大。（ ） 正确 错误 答案：错误
解析：（期末）永续年金现值的公式为：PV＝C/r。只要利率r不为零，永续年金的现值就不是无穷大。
19. 第四代时间管理理论从根本上否定了“时间管理”这个名词，主张关键不在于时间管理，而在于个人管理。（ ） 正确
错误 答案：正确
解析：第四代时间管理理论与前三代截然不同，它从根本上否定了“时间管理”这个名词，主张关键不在于时间管理，而在于个人管理。与其着重于时间与事务的安排，不如把重心放在维持产出与产能的平衡上。也就是说，以原则为中心，考虑个人对使命的认知，兼顾重要性与紧迫性，着重完成战略性事务。
20. 目前银行代理保险业务的主流产品是分红型和万能型保险产品，在提供一定保障的同时兼有储蓄和投资功能。（ ） 正确 错误 答案：正确
解析：目前占据市场主流的险种是人身保险新型产品中的分红险和万能险，这些产品大部分设计比较简单，标准化程度较高，在为投资人提供一定保障的同时兼具储蓄、投资功能。
21. 商业银行只能通过营业网点销售理财产品，不能通过电子渠道进行理财产品的销售。（ ） 正确 错误 答案：错误
解析：根据《商业银行理财业务监督管理办法》第三十一条，商业银行只能通过本行渠道（含营业网点和电子渠道）销售理财产品，或者通过其他商业银行、农村合作银行、村镇银行、农村信用合作社等吸收公众存款的银行业金融机构代理销售理财产品。
22. 再投资风险是指当市场利率下降，短期债券的持有人若进行再投资，将存在无法获得原有的较高息票率的可能性。（ ） 正确 错误 答案：正确
解析：再投资风险是由于市场利率变化而使债券持有人面临的风险。当市场利率下降，短期债券的持有人若进行再投资，将无法获得原有的较高息票率，这就是再投资风险。利率风险和再投资风险是此消彼长的关系。
23. 按照基础工具的种类划分，金融衍生工具可以分为远期、期货、期权和互换。（ ） 正确 错误 答案：错误
解析：按照基础工具的种类划分，金融衍生工具可以分为股权衍生工具、货币衍生工具和利率衍生工具；按照交易方式划分，金融衍生工具可以分为远期、期货、期权和互换。
24. 商业银行个人理财业务的发展可以优化商业银行业务结构、增加商业银行业务收入、吸引个人优质客户资源，从而提升商业银行竞争力。（ ） 正确 错误 答案：正确
解析：银行理财业务有利于商业银行业务结构的优化。目前个人理财业务是银行非利息收入的重要来源。随着利率市场化和金融脱媒的不断推进，商业银行的存贷利率差不断缩小，传统依赖存贷差的盈利模式面临越来越严峻的挑战，商业银行业务转型迫在眉睫。因此，商业银行急需通过对资本消耗较小的中间业务来提高其核心竞争力。
2、单选题（50分，每题1分）
1. 根据《合同法》规定，当订立合同双方对格式条款有两种以上的解释时，应该（ ）处理。
A． 作出利于提供格式条款一方的解释 B． 作出不利于提供格式条款一方的解释 C． 按照通常理解予以解释 D． 按照字面理解予以解释 答案：B
解析：采用格式条款订立合同的，对格式条款的理解发生争议的，应当按照通常理解予以解释。对格式条款有两种以上解释的，应当作出
不利于提供格式条款一方的解释。格式条款和非格式条款不一致的，应当采用非格式条款。
2. 个人生命周期中探索期的主要理财活动是（ ）。 A． 偿还房贷、筹教育金 B． 量入节出、存自备款 C． 求学深造、提高收入 D． 收入增加、筹退休金 答案：C
解析：探索期年龄层为15～24岁，在此期间求学深造、提高收入是最主要的理财活动，投资工具主要为活期存款、定期存款和基金定投。 3. 理财顾问服务不能提供的功能是（ ）。 A． 资产管理 B． 投资咨询 C． 理财产品推介 D． 财务规划 答案：A
解析：按是否接受客户委托和授权对客户资金进行投资和管理，理财业务可分为理财顾问服务和综合理财服务。综合理财服务是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按
照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动。A项属于综合理财服务。
4. 一般情况下，金融衍生工具具有两个显著特征，它们是（ ）。 A． 可复制性和无杠杆性 B． 不可复制性和无杠杆性 C． 不可复制性和杠杆性 D． 可复制性和杠杆性 答案：D
解析：金融衍生工具的特点包括：①可复制性，只要掌握了衍生品的定价和复制技术，就可以较随意地分解、组合，根据不同的市场参数设计不同的产品；②杠杆特征，交易主体在支付少量保证金后签订衍生交易合约，利用少量资金就可以进行名义金额超过保证金几十倍的金融衍生交易，产生“以小博大”的杠杆效应。
5. 经常项目项下的个人外汇业务按照（ ）原则管理。 A． 独立兑换 B． 可兑换 C． 部分兑换 D． 不可兑换 答案：B
解析：根据《个人外汇管理办法》第三条，经常项目项下的个人外汇业务按照可兑换原则管理，资本项目项下的个人外汇业务按照可兑换进程管理。
6. 银行代理保险产品的特点不包括（ ）。 A． 设计比较简单 B． 标准化程度较高
C． 在能提供一定保障的同时兼有储蓄和投资功能 D． 收益率高 答案：D
解析：银行主要代理的险种包括人身保险和财产保险。目前占据市场主流的险种是人身保险新型产品中的分红险和万能险，这些产品大部分设计比较简单，标准化程度较高，在为投资人提供一定保障的同时兼具储蓄、投资功能。
7. 下列关于期货资产管理业务的说法，错误的是（ ）。 A． 期货资产管理产品具有多种风险收益特性 B． 期货资产管理产品具有高风险、绝对高收益性 C． 期货资产管理产品可以充分利用各类金融工具 D． 期货期权等衍生品具有保证金交易、双向交易等特性 答案：B
解析：ACD三项，期货期权等衍生品具有保证金交易、双向交易、非线性收益等特性，利用衍生品能构造出多种具有不同风险收益特性的投资产品。由于期货资产管理可投资标的涵盖股票、债券、证券投资基金、集合资产管理计划以及期权期货等衍生品，而且没有衍生品空头头寸方面的限制，从而期货资产管理可以充分利用各类金融工具长处，通过多种交易策略取得长期稳定的绝对收益，实现复利增长。B项，多种交易策略的采用使得期货资产管理产品具有多种多样的风险收益特性，有的高风险高潜在收益，有的低风险稳定绝对收益，从而满足不同风险偏好客户。
8. 高峰期的理财活动包括（ ）。 A． 量入节出、攒首付款 B． 收入增加、筹退休金 C． 负担减轻、准备退休 D． 享受生活规划、遗产 答案：C
解析：高峰期对应的年龄阶段为55～60岁。这个时期基本上没有大额支出，也没有债务负担，财富积累到了最高峰，为未来的生活奠定一定的基础。主要的理财活动是负担减轻、准备退休。
9. 一般而言，在理财服务过程中商业银行充当（ ）的角色。 A． “委托人”和“中介人” B． “委托人”和“执行人”
C． “受托人”和“执行人” D． “受托人”和“中介人” 答案：C
解析：理财业务是指商业银行接受投资者委托，按照与投资者事先约定的投资策略、风险承担和收益分配方式，对受托的投资者财产进行投资和管理的金融服务。
10. A公司发行一款公司债券，发行价格为100元，到期一次性还本，票面利率为年化7%，该债券上市一段时间后，投资者按照98元净价买入该债券，则正常情况下，该投资者持有该债券的到期收益率可能为（ ）。 A． 6% B． 7.5% C． 6.8% D． 7% 答案：B
解析：净价是指扣除按债券票面利率计算的应计利息后的债券价格。一般来说，债券价格与到期收益率成反比，债券价格越高，从二级市场上买入债券的投资者所得到的实际收益率越低；反之则相反。该债券的市场交易价格（净价）低于发行价格，到期收益率要高于票面利率。
11. 根据《民法总则》的规定，下列可以从事个人理财业务的主体是（ ）。
A． 八周岁以上的未成年人 B． 八周岁以下的未成年人 C． 限制民事行为能力人的监护人 D． 不能辨认自己行为的人 答案：C
解析：个人理财业务的客户应当是具有完全民事行为能力的自然人，以及无民事行为能力人、限制民事行为能力人的法定代理人。A项，八周岁以上的未成年人是限制民事行为能力人；B项，不满八周岁的未成年人是无民事行为能力人；D项，不能辨认自己行为的成年人以及不满八周岁的未成年人均为无民事行为能力人，由他的法定代理人代理民事活动，其不能作为个人理财业务的客户。
12. 提供短期（一年及一年以内）资金融通和交易的市场是（ ）。 A． 货币市场 B． 资本市场 C． 衍生市场 D． 外汇市场 答案：A
解析：货币市场又称短期资金市场，是实现短期资金融通的场所，一般是指专门融通短期资金和交易期限在一年以内（包括一年）的有价
证券市场。它包括银行短期借贷市场、银行间同业拆借市场、商业票据市场、银行承兑汇票市场、可转让大额定期存单市场等。
13. 根据2019年10月1日起实施的《商业银行代理保险业务管理办法》，下列做法不正确的是（ ）。
A． 商业银行每个网点在同一会计年度内不得与超过5家保险公司开展保险合作业务
B． 若客户未提供联系电话，应以相关销售人员的电话进行替代，以便联系
C． 商业银行销售保险产品时，应负责相关宣传册、宣传彩页等材料的设计、编写和印刷
D． 投保人员年龄超过65周岁时，保险合同不得通过系统自动核保现场出单 答案：A
解析：A项，根据《商业银行代理保险业务管理办法》第三十九条规定，商业银行每个网点在同一会计年度内只能与不超过3家保险公司开展保险代理业务合作。
14. 下列各类金融资产中，不属于货币市场工具的是（ ）。 A． 银行承兑汇票 B． 可转让大额定期存单 C． 3年期国债 D． 回购协议 答案：C
解析：货币市场又称短期资金市场，是实现短期资金融通的场所，一般是指专门融通短期资金和交易期限在一年以内（包括一年）的有价证券市场。根据市场中投资工具的不同，货币市场可分为同业拆借市场、票据贴现市场、可转让大额定期存单市场和回购市场等子市场。C项属于资本市场工具。
15. 下列具有低风险、低收益、高流动性特征的基金是（ ）。 A． 股票型基金 B． 债券型基金 C． 混合型基金 D． 货币市场基金 答案：D
解析：仅投资于货币市场工具的基金，为货币市场基金，具有低风险、低收益、高流动性的特征。
16. 一般情况下，对于我国企业债券而言，中期债券是指期限在（ ）的债券。 A． 一年以上十年以下 B． 一年以上三年以下 C． 三年以上五年以下 D． 一年以上五年以下 答案：D
解析：按期限不同，债券可划分为短期债券、中期债券和长期债券。中期债券是指期限在1年以上，一般在10年以下的债券。但是，我国企业债券的期限划分与上述标准有所不同。我国短期企业债券的偿还期限在1年以内，偿还期限在1年以上5年以下的为中期企业债券，偿还期限在5年以上的为长期企业债券。
17. 信托业务是一种以（ ）为基础的法律行为。 A． 信用 B． 委托 C． 股权 D． 金钱 答案：A
解析：信托业务是一种以信用为基础的法律行为，一般涉及三方面当事人，即投入信用的委托人、受信于人的受托人，以及受益于人的受益人。
18. 下列关于封闭式基金的说法，不正确的是（ ）。 A． 在我国，封闭式基金一般采用网上发行方式 B． 投资者在存续期内可随时申购基金单位 C． 所募集到的资金可以用于长期投资 D． 基金规模基本不变 答案：B
解析：封闭式基金的基金规模固定，有固定存续期限，投资者不可以随时提出购买或赎回申请，适合进行长期投资；开放式基金规模不固定，投资者在存续期内可随时申购基金单位。
19. 商业银行在理财产品宣传销售文本中登载的内容不得包括该理财产品或者本行同类理财产品的（ ）。 A． 最好业绩 B． 产品预期收益率 C． 最差业绩 D． 平均业绩 答案：B
解析：根据《商业银行理财业务监督管理办法》第二十六条，商业银行发行理财产品，不得宣传理财产品预期收益率，在理财产品宣传销售文本中只能登载该理财产品或者本行同类理财产品的过往平均业绩和最好、最差业绩，并以醒目文字提醒投资者“理财产品过往业绩不代表其未来表现，不等于理财产品实际收益，投资须谨慎”。 20. 从第一期开始，在一定时期内每期期初等额收取的一系列款项是（ ）。 A． 期末年金 B． 普通年金 C． 永续年金 D． 期初年金
答案：D
解析：根据等值现金流发生的时间点的不同，年金可分为期初年金和期末年金。期初年金指在一定时期内每期期初发生一系列相等的收付款项，即现金流发生在当期期初，比如说生活费支出、教育费支出、房租支出等。期末年金即现金流发生在当期期末，比如说房贷支出等。 21. 银行在其渠道代理其他企业、机构办理的，不构成商业银行表内资产负债业务，可以给商业银行带来非利息收入的业务，这种业务是（ ）业务。 A． 银行主营 B． 银行理财产品 C． 银行代理服务类 D． 其他 答案：C
解析：银行代理服务类业务，是指银行在其渠道代理其他企业、机构办理的非自营业务，这类业务不属于商业银行的表内资产负债业务，但可以给商业银行带来手续费及佣金等非利息收入。随着近年来我国经济的持续发展，商业银行业务越来越多地涉及代理销售理财产品及产品的售后等金融服务，为投资者提供了广阔的金融产品平台。 22. 商业银行应当对非机构投资者的风险承受能力进行评估，保证确保风险承受能力评估结果的真实性和（ ）。 A． 连续性 B． 有效性
C． 独立性 D． 频繁性 答案：B
解析：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十八条，商业银行应当对非机构投资者的风险承受能力进行评估，确定投资者风险承受能力等级，由低到高至少包括一级至五级，并可以根据实际情况进一步细分。商业银行不得在风险承受能力评估过程中误导投资者或者代为操作，确保风险承受能力评估结果的真实性和有效性。 23. 根据《关于规范商业银行代理销售业务的通知》，下列行为中正确的是（ ）。
A． 借银行名义推销未经审批的信托产品 B． 不承诺代销产品的本金或收益保障 C． 将保险产品作为理财产品进行销售
D． 规定必须存款达到50万元方可有资格购买热销基金 答案：B
解析：ABC三项，根据《关于规范商业银行代理销售业务的通知》第三十三条规定，商业银行从事代销业务，不得有以下情形：①未经授权或超越授权范围开展代销业务，假借所属机构名义私自推介、销售未经审批的产品，或在营业区域内存放未经审批的非本行产品销售文件和资料。②将代销产品作为存款或其自身发行的理财产品进行销售，或者采取夸大宣传、虚假宣传等方式误导客户购买产品。③为代销产
品提供直接或间接、显性或隐性担保，包括承诺本金或收益保障。D项，《关于规范商业银行代理销售业务的通知》中并无此规定。 24. 与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人是指（ ）。 A． 被保险人 B． 保险代理人 C． 投保人 D． 受益人 答案：C
解析：投保人是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人。投保人必须具备以下两个条件：①具备民事权利能力和民事行为能力；②承担支付保险费的义务。
25. 下列表述中，适用开放式基金的有______个，适于描述封闭式基金的有______个。（ ） （1）基金的资金规模具有可变性 （2）在证券交易所按市场价买卖 （3）可采取现金分红和再投资分红 （4）可随时购买或赎回
（5）固定额度，一般不能再增加发行 （6）单位资产净值于每个开放日进行公告 A． 3；3 B． 4；2 C． 2；4
D． 2；3 答案：B
解析：开放式基金是指基金发起人在设立基金时，基金单位或者股份总规模不固定，可视投资者的需求，随时向投资者出售基金单位或者股份，并可以应投资者的要求赎回发行在外的基金单位或者股份的一种基金运作方式；封闭式基金，是指基金发行总额和发行期在设立时已确定，在发行完毕后的规定期限内发行总额固定不变的证券投资基金。（1）（3）（4）（6）四项属于开放式基金的特点；（2）（5）两项属于封闭式基金的特点。
26. 根据概率和收益的权衡，风险厌恶者在投资时通常会选择（ ）。
A． 50%的概率得2000元，50%的概率得0元 B． 30%的概率得2000元，70%的概率得0元 C． 20%的概率得2000元，80%的概率得0元 D． 1000元的确定收益 答案：D
解析：风险厌恶型投资者对待风险态度消极，不愿为增加收益而承担风险，非常注重资金安全，极力回避风险；投资工具以安全性高的储蓄、国债、保险等为主。D项相对于其他三项而言具有确定收益，不用承担任何风险，风险厌恶者将会选择确定的收益而不是承担风险。 27. 商业银行理财顾问服务向客户提供（ ）和个人投资产品推介等专业化服务。
A． 财务目标确认、基础规划、绩效评估 B． 风险分析、客户资产预测、建立投资组合 C． 基本资料收集、资产分析、财务目标确认 D． 财务分析、财务规划、投资建议 答案：D
解析：理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务，是一种针对个人客户的专业化服务，区别于为销售储蓄存款、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一般性业务咨询活动。
28. 大户报告制度与（ ）紧密相关。 A． 保证金制度 B． 强行平仓制度 C． 持仓限额制度 D． 每日结算制度 答案：C
解析：大户报告制度是与持仓限额制度紧密相关的防范大户操纵市场价格、控制市场风险的制度。大户报告制度可以使交易所对持仓量较大的会员或客户进行重点监控，了解其持仓动向、意图，对于有效防范市场风险有积极作用。
29. 下列产品中，（ ）不是黄金投资的理想渠道。 A． 纸黄金
B． 金首饰 C． 金条 D． 金币 答案：B
解析：对普通投资者而言，实物黄金和纸黄金是较为理想的黄金投资渠道，但黄金饰品对家庭理财没有太大意义，因为黄金饰品的价格包含了加工成本。相对而言，金条、金块比较适合长期投资，并可对家庭资产起到保值增值的作用，对抗通货膨胀。
30. 在家庭的生命周期中，高风险证券投资占比最少的阶段是（ ）。 A． 家庭成熟期 B． 家庭衰老期 C． 家庭形成期 D． 家庭成长期 答案：B
解析：家庭的生命周期一般可分为：形成期、成长期、成熟期以及衰老期四个阶段。养老护理和资产传承是家庭衰老期的核心目标，家庭收入大幅降低，储蓄逐步减少。因此，该阶段建议进一步提升资产安全性，将80%以上资产投资于储蓄及固定收益类理财产品，同时购买长期护理类保险。
31. 关于特殊类型基金，下列说法错误的是（ ）。
A． ETF是一种跟踪标的指数变化且在交易所上市的开放式基金 B． FOF是一种专门投资于其他证券投资基金的基金 C． LOF基金的申购和赎回，只能在证券交易所操作 D． QDII基金是投资于境外证券市场的基金 答案：C
解析：C项，LOF的申购、赎回都是基金份额与现金的交易，可在代销网点进行；而ETF的申购、赎回则是基金份额与一篮子股票的交易，且通过交易所进行。
32. 下列关于贵金属投资的说法，不恰当的是（ ）。 A． 贵金属价格受多种因素影响，价格形成机制非常复杂
B． 贵金属投资与股票市场投资关联度高，价格波动与股市波动息息相关
C． 一般而言，贵金属价格会随着通货膨胀而提高，具有一定保值功能
D． 贵金属产品投资会面临政策风险 答案：B
解析：B项，贵金属作为一种具有特殊投资价值的商品，其价格受多种因素的影响（如国际经济形势、美元汇率、相关市场走势、政治局势、原油价格等）。这些因素对贵金属价格的影响机制非常复杂，投资者在实际操作中难以全面把握，因而存在出现投资失误的可能性。 33. 对于保证收益理财计划，风险提示的内容应包括下列哪条语句？（ ）
A． 理财产品过往业绩可代表其未来表现，等于理财产品实际收益，投资须谨慎
B． 理财产品过往业绩等于理财产品实际收益，不等于其未来表现，投资须谨慎
C． 理财产品过往业绩不代表其未来表现，不等于理财产品实际收益，投资须谨慎
D． 理财产品过往业绩代表其未来表现，等于理财产品实际收益，投资须谨慎 答案：C
解析：根据《商业银行理财业务监督管理办法》第二十六条，商业银行发行理财产品，不得宣传理财产品预期收益率，在理财产品宣传销售文本中只能登载该理财产品或者本行同类理财产品的过往平均业绩和最好、最差业绩，并以醒目文字提醒投资者“理财产品过往业绩不代表其未来表现，不等于理财产品实际收益，投资须谨慎”。 34. 下列期权合约中，买方只能在合约到期日才能执行权利的期权是（ ）。 A． 看跌期权 B． 欧式期权 C． 美式期权 D． 看涨期权 答案：B
解析：按行权日期的不同，金融期权可分为欧式期权和美式期权。欧式期权是指期权的持有者只有在期权到期日才能执行期权。美式期权则允许期权持有者在期权到期日前的任何时间执行期权。 35. 关于债券的风险，下列表述错误的是（ ）。 A． 信用风险可以用发行者的信用评级来衡量
B． 附息债券的息票率是固定的，所以不存在利率风险
C． 债券的再投资风险是由于市场利率变化而使债券持有人面临的风险
D． 公司债券存在信用风险 答案：B
解析：B项，价格风险也叫利率风险，是指国债的市场利率变化对债券价格的影响。一般来说，债券价格与利率变化成反比，当利率上涨时，债券价格下跌。附息债券同样存在利率风险。
36. 下列不属于理财师遵守公平对待所有客户的行为准则的是（ ）。
A． 热情对待身体有残障的客户
B． 因产品设计的差异而导致费率和服务便捷程度上的差异 C． 为VIP客户提供单独的服务区域 D． 为亲属提供更多便利的服务 答案：D
解析：客观公正就是指理财师要以自己的专业水准来判断，坚持客观性，不带任何个人感情。在理财业务开展过程中，理财师应公正对待每一位客户、委托人、合伙人或所在的机构；在提供服务过程中，不应受到经济利益、人情关系等因素影响，对可能发生的利益冲突要及时向有关方面披露。即在理财过程中理财师应当放弃个人情感、欲望及偏见等，真正做到客观公正。
37. 理财师对客户家庭信息进行整理后，需要对客户家庭财务现状进行分析，其主要分析的内容不包括（ ）。 A． 资产负债结构分析 B． 投资组合分析 C． 收入结构分析 D． 支出结构分析 答案：B
解析：对客户家庭信息进行了整理后，接下来理财师需要分析客户家庭财务现状。主要的分析内容分为以下几个部分：①资产负债结构分析；②收入结构分析；③支出结构分析；④储蓄结构分析。 38. 对于投保人来说，下列不属于保险产品功能的是（ ）。 A． 融通资金
B． 转移风险，分摊损失 C． 补偿损失 D． 赚取保费收入
答案：D
解析：保险产品的功能包括：①风险转移，损失分摊功能；②损失补偿功能；③资金融通功能。D项，赚取保费收入是对于保险人来说的保险产品功能。
39. 下列关于保险相关要素的表述，错误的是（ ）。 A． 保险人按保险合同承担赔偿或者给付保险金的责任 B． 投保人和被保险人不能是同一人
C． 保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务的协议 D． 投保人按保险合同负有支付保险费的义务 答案：B
解析：保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议。投保人是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人。保险人是指与投保人订立保险合同，并承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司。被保险人是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人，投保人可以为被保险人。
40. 目前在银行代理的保险中占据市场主流的险种主要是分红险和（ ）。 A． 意外险 B． 车险 C． 万能险 D． 责任险
答案：C
解析：银行主要代理的险种包括人身保险和财产保险。目前占据市场主流的险种是人身保险新型产品中的分红险和万能险，这些产品大部分设计比较简单，标准化程度较高，在为投资人提供一定保障的同时兼具储蓄、投资功能。
41. 下列选项中，不属于基金子公司产品特征的是（ ）。 A． 基金子公司产品可为单一客户提供一站式资产管理服务 B． 基金子公司产品的参与人数不多 C． 基金子公司产品市场覆盖面广 D． 基金子公司产品一般面向低净值客户 答案：D
解析：ABC三项，相比于其他理财产品，基金子公司产品有以下两方面特征：①产品参与人数适中；②开展组合投资业务的优势大。主要体现在两个方面：①市场覆盖全面，可提供一站式解决方案；②新规政策倾斜，风险资本占用较低。D项，基金子公司产品一般面向高净值客户等合格投资者。
42. 下列金融产品中，应当包含金融衍生工具的是（ ）。 A． 优先股 B． 货币基金 C． 意外险 D． 结构性存款
答案：D
解析：一般来说，结构性存款是指商业银行吸收的嵌入金融衍生产品的存款，其嵌入的金融衍生品主要包括利率、汇率、股票价格、商品价格、指数等。
43. 风险厌恶程度提高，开始追求稳定收益，这样的理财特征属于（ ）。 A． 家庭形成期 B． 家庭成熟期 C． 家庭衰老期 D． 家庭成长期 答案：B
解析：家庭的生命周期一般可分为：形成期、成长期、成熟期以及衰老期四个阶段，养老金的筹措是成熟期的主要目标，家庭收入处于巅峰期，支出降低，财富积累加快。因此，该阶段以资产安全为重点，保持资产稳定收益回报，进一步增加固定收益类资产的比重，减少持有高风险资产。
44. 保险产品具有其他投资理财工具不可替代的（ ）功能。 A． 套利 B． 储蓄 C． 保障 D． 投资
答案：C
解析：目前集健康保障、养老、教育、意外伤害保障、财富传承、储蓄投资等功能于一身的保险产品、组合及规划受到越来越多客户的青睐。保险最显著的特点是具有其他投资理财工具不可替代的财富保障、税负减免和财富传承功能。
45. 金融市场把分散在不同主体手中的小额资金聚集为大额资金，短期续接为长期，储蓄转化或投资，是金融市场的（ ）功能。 A． 反映经济运行 B． 优化资源配置 C． 调节经济 D． 资金融通集聚 答案：D
解析：金融市场功能是指金融市场所有促进经济发展和协调经济运行的作用。通常具有以下几种功能：①资金融通集聚功能；②财富投资和避险功能；③交易功能；④优化资源配置功能；⑤调节经济功能；⑥反映经济运行的功能。其中资金融通集聚功能是指金融市场把分散在不同主体手中的小额资金聚集为大额资金，短期续接为长期，储蓄转化为投资，进而促进经济发展。
46. 在个人理财业务中，客户和金融机构的关系是（ ）。 A． 信托关系 B． 供销关系
C． 信贷关系 D． 委托代理关系 答案：D
解析：民事代理制度是最重要的民事法律制度之一。个人理财业务中客户委托金融机构理财，实质就是金融机构代理客户理财，客户和金融机构就是委托和代理关系。
47. 下列选项不属于债券特征的是（ ）。 A． 持有人收益相对固定 B． 清偿顺序优先于股票 C． 保证投资收益 D． 有规定的偿还期限 答案：C
解析：ABD三项，债券一般具有以下四个特征：①偿还性，即债券有规定的偿还期限，债务人必须按约定条件向债权人支付本息；②流动性，即债券持有人可以在二级市场上自由转让债券；③安全性，即债券持有人的收益相对固定，此外，在企业破产时，债券持有者享有优先于股票持有者对企业剩余资产的索取权，这使得债券投资的风险明显低于股票；④收益性，即债券能为投资者带来一定的收入，债券的收入主要来自利息收益、资本利得（投资者可以通过债券交易取得买卖差价）以及债券利息的再投资收益。C项，企业债券可能违约，无法保证投资收益。
48. 基金子公司在产品开发和主动管理能力上有自己独特的优势，不属于基金子公司产品特征的是（ ）。 A． 市场覆盖全面 B． 风险资本占用高 C． 产品参与人数适中 D． 新规政策倾斜 答案：B
解析：基金子公司产品有以下特征：①产品参与人数适中。②开展组合投资业务的优势大，主要是市场覆盖全面，可提供一站式解决方案；新规政策倾斜，风险资本占用较低。
49. 银行开展的个人理财业务就是经国务院银行业监管机构批准的一项银行（ ）。 A． 对公业务 B． 负债业务 C． 资产业务 D． 个人金融业务 答案：D
解析：总体上看，目前个人理财业务已成为商业银行个人金融业务的重要组成部分，是银行非利息收入的重要来源。
50. 个人理财业务是建立在（ ）关系基础之上的银行业务。 A． 完全信任
B． 委托代理 C． 自愿平等 D． 行业监督 答案：B
解析：个人理财业务是建立在委托-代理关系基础之上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务活动。个人理财业务中客户委托金融机构理财，实质上就是金融机构代理客户理财，客户和金融机构就是委托和代理关系。
3、多选题（29分，每题1分）
1. 银行个人理财业务人员的下列行为中，不符合合规管理要求的是（ ）。
A． 将自己的账户与客户账户合并 B． 利用职务便利为朋友办理优惠贷款 C． 将客户资金归入自己账户 D． 为朋友提供理财建议 答案：A|B|C|E
解析：在理财规划服务中，金融机构或理财师一般不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户。如果客户接受建议并实施，因此产生的所有收益或风险均由客户拥有或承担。但如果涉及代客操作，一定要合乎有关规定，按照规定的流程并要签署必要的客户委托授权书及其他代理客户投资所必需的法律文件。
2. 货币之所以具有时间价值，因为有下列（ ）因素。 A． 投资的未来收入具有不确定性 B． 货币用于投资即可产生正值回报 C． 通货膨胀可能造成货币贬值
D． 货币可以满足当前消费或用于投资产品回报，货币占用具有机会成本
答案：A|C|D
解析：货币之所以具有时间价值，主要是因为以下三点：①现在持有的货币可以用作投资，从而获得投资回报；②货币的购买力会受到通货膨胀的影响而降低；③未来的投资收入预期具有不确定性。
3. 商业银行在发行私募产品时，下列有关合格投资者说法正确的有哪些？（ ）
A． 合格投资者投资于单只固定收益类理财产品的金额不得低于30万元人民币
B． 合格投资者投资于单只混合类理财产品的金额不得低于40万元人民币
C． 合格投资者投资于单只固定收益类理财产品的金额不得低于50万元人民币
D． 合格投资者投资于单只混合类理财产品的金额不得低于50万元人民币 答案：A|B|E
解析：根据《商业银行理财业务监督管理办法》第三十条，商业银行应当根据理财产品的性质和风险特征，设置适当的期限和销售起点金额。商业银行发行公募理财产品的，单一投资者销售起点金额不得低于1万元人民币。商业银行发行私募理财产品的，合格投资者投资于单只固定收益类理财产品的金额不得低于30万元人民币，投资于单只混合类理财产品的金额不得低于40万元人民币，投资于单只权益类理财产品、单只商品及金融衍生品类理财产品的金额不得低于100万元人民币。
4. 基金销售机构存在（ ）情形，情节严重的，责令暂停或者终止基金销售业务；构成犯罪的，依法移送司法机构，追究刑事责任。 A． 未经中国证监会注册或认定，擅自从事基金销售业务的
B． 未向投资人充分揭示投资风险并误导其购买与其风险承担能力不相当的基金产品
C． 挪用基金销售结算资金或者基金份额的 D． 未建立应急等风险管理制度和灾难备份系统 答案：A|B|C|D|E
解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第八十九条规定，当基金销售机构从事基金销售活动，存在ABCDE五项情形之一的，将依据《证券投资基金法》对相关机构和人员进行处罚。情节严重的，责令暂停或者终止基金销售业务；构成犯罪的，依法移送司法机构，追究刑事责任。
5. 资本市场较货币市场收益高的原因有（ ）。
A． 融资期限较长
B． 发生重大变故的可能性大 C． 市场价格容易波动 D． 价格变动幅度大 答案：A|B|C|D
解析：资本市场由于融资期限较长，发生重大变故的可能性也大，市场价格容易波动，且价格变动幅度大，投资者需承受较大风险。同时，作为对风险的报酬，其收益也较高。
6. 下列关于银行承兑汇票特点的论述，正确的有（ ）。 A． 票据的主债务人是银行
B． 票据以银行信用为基础，信用风险较低 C． 可以拿票据到中央银行办理再贴现，灵活性好 D． 出票人是第一债务人 答案：A|B|C
解析：D项，银行对未到期的商业汇票予以承兑，以自己的信用为担保，成为票据的第一债务人，出票人只负第二责任；E项，持有银行承兑汇票的商业银行，在资金短缺时，可以向中央银行办理再贴现或向其他商业银行办理转贴现。
7. 关于混合类理财产品，表述正确的有（ ）。 A． 产品复杂性增加
B． 赋予发行主体灵活的主动管理能力
C． 对发行主体的资产管理和风险防控能力提出更高的要求 D． 决定产品最终收益的因素减少，投资风险减小 答案：A|B|E
解析：混合投资方式增加了产品的复杂性，导致决定产品收益的因素增多，产品投资风险可能会随之扩大。
8. 下列客户信息属于定量信息的有（ ）。 A． 雇员福利 B． 养老金 C． 金钱观 D． 理财知识水平 答案：A|B|E
解析：客户信息可以分为定量信息和定性信息，客户财务方面的信息基本属于定量信息；非财务信息，即客户基本信息和个人兴趣爱好、职业生涯发展和预期目标等属于定性信息。财务信息主要是指客户家庭的收支与资产负债状况，以及相关的财务安排（包括储蓄、投资、保险账户情况等）。
9. 独立基金销售机构发生下列哪些变动时应当将变更方案报工商注册登记所在地中国证监会派出机构备案？（ ） A． 变更经营范围 B． 变更高级管理人员 C． 设立分支机构
D． 变更注册资本或者出资 答案：A|B|C|D|E
解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第二十二条，独立基金销售机构设立分支机构，变更经营范围、注册资本或者出资、股东或者合伙人、高级管理人员的，应当在变更前将变更方案报工商注册登记所在地中国证监会派出机构备案。独立基金销售机构经营期间取得基金从业资格的人员少于10人或者分支机构经营期间取得基金从业资格的人员少于2人的，应当于5个工作日内向工商注册登记所在地中国证监会派出机构报告，并于30个工作日内将人员调整至规定要求。 10. 根据《中华人民共和国合伙企业法》，合伙人的出资方式包括（ ）。 A． 货币出资 B． 劳务出资 C． 实物出资 D． 知识产权出资 答案：A|B|C|D|E
解析：根据《中华人民共和国合伙企业法》第十六条规定，合伙人可以用货币、实物、知识产权、土地使用权或者其他财产权利出资，也可以用劳务出资。合伙人以实物、知识产权、土地使用权或者其他财产权利出资，需要评估作价的，可以由全体合伙人协商确定，也可以由全体合伙人委托法定评估机构评估。以劳务出资的，其评估办法由全体合伙人协商确定，并在合伙协议中载明。
11. 下列属于个人理财业务相关主体的有（ ）。 A． 个人客户 B． 商业银行 C． 非银行金融机构 D． 政府机关 答案：A|B|C|E
解析：个人理财业务相关的主体包括个人客户、商业银行、非银行金融机构、互联网金融机构、第三方机构、律师事务所以及监管机构等，这些主体在个人理财业务活动中具有不同地位。 12. 下列属于黄金市场供给方的有（ ）。 A． 产金商
B． 出售或借出黄金的中央银行 C． 打算出售黄金的私人或集团 D． 黄金加工商 答案：A|B|C
解析：黄金市场由供给方和需求方组成。黄金的供给方主要有产金商、出售或借出黄金的中央银行、打算出售黄金的私人或集团；需求方主要有黄金加工商、购入或回收黄金的中央银行、进行保值或投资的购买者。
13. 金融市场中介主要可分为交易中介和服务中介两类，下列属于交易中介的有（ ）。
A． 证券经纪商 B． 证券承销商 C． 银行
D． 会计师事务所 答案：A|B|C|E
解析：在资金融通的过程中，中介在资金的供给者和需求者之间起着媒介或桥梁的作用。金融市场的中介大体分为两类：交易中介和服务中介。其中，交易中介通过市场为买卖双方成交撮合，并从中收取佣金，包括银行、有价证券承销人、证券交易经纪人、证券交易所和证券结算公司等。
14. 在客户的理财目标中，财富分配的内容有（ ）。 A． 投资规划 B． 教育计划 C． 税务安排 D． 遗产分配 答案：C|D
解析：客户的理财目标内容可概括为以下几个方面：①财富积累；②财富保障；③财富增值；④财富分配，包含税务安排和遗产分配。 15. 最大诚信原则的内容包括（ ）。 A． 投保人或被保险人的如实告知义务 B． 投保人或被保险人的保证义务
C． 投保人和被保险人的说明义务 D． 保险人的说明义务 答案：A|B|D|E
解析：《保险法》第五条规定，保险合同当事人行使权利、履行义务应当遵循诚实信用原则。它主要通过保险合同双方的诚信义务来体现，具体包括投保人或被保险人如实告知的义务及保证义务，保险人的说明义务及弃权和禁止反言义务。
16. 根据我国《合同法》，出现下列（ ）情形之一的，合同无效。
A． 损害社会公共利益
B． 一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益 C． 违反法律、行政法规的强制性规定 D． 以合法形式掩盖非法目的 答案：A|B|C|D|E
解析：根据《合同法》第五十二条规定，有下列情形之一的，合同无效：①一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益；②恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益；③以合法形式掩盖非法目的；④损害社会公共利益；⑤违反法律、行政法规的强制性规定。 17. 下列关于股票的表述，正确的有（ ）。 A． 股票是股份公司发行的有价证券 B． 股票是股份公司为筹集资金而发行的
C． 股票表明投资者的投资份额及其权利和义务 D． 股票是发行给各个股东作为持股凭证的有价证券 答案：A|B|C|D
解析：股票是由股份公司发行的表明投资者投资份额及其权利和义务的所有权凭证，是股份公司为筹集资金而发行给各个股东作为持股凭证的一种有价证券。
18. 一般而言，私人银行业务具有以下哪几个特征？（ ） A． 大众化服务 B． 高准入门槛 C． 综合化服务 D． 差异化服务 答案：B|C|E
解析：私人银行业务是指银行为高净值客户提供专业化、个性化、综合化金融服务和全方位非金融服务的经营行为。一般而言，私人银行业务具有以下几个特征：①高准入门槛，私人银行业务是个人业务中面向最高端客户提供的全方位服务，因此准入门槛高；②个性化服务，针对不同的私人银行客户，私人银行机构可以提供不同的服务；③综合化服务，私人银行服务是综合服务，其外延广泛，不同的私人银行机构面对不同的客户提供的服务可能存在较大差别。
19. 对个人投资者来说，金融衍生品市场的发展具有下列（ ）好处。
A． 可选择更为丰富的投资品种 B． 大大提高了投资收益 C． 总能获得利润最大化 D． 增加了管理风险的手段 答案：A|D
解析：随着我国金融衍生品市场的发展，投资者有了更为丰富的可投资品种和管理风险的手段，金融衍生品的重要功能就是管理风险，利用衍生品进行风险管理，可大大提高理财的效率。但金融衍生品市场是一个高风险的投资市场，投资者需要具有较强的市场分析能力和风险承受能力。
20. 被保险人死亡后，保险金可以作为被保险人遗产的情况有（ ）。
A． 没有指定受益人
B． 受益人指定不明无法确定
C． 受益人先于被保险人死亡，没有其他受益人的
D． 受益人依法丧失受益权或者放弃受益权，没有其他受益人的 答案：A|B|C|D|E
解析：根据《保险法》第四十二条，被保险人死亡后，有下列情形之一的，保险金作为被保险人的遗产，由保险人依照《中华人民共和国继承法》的规定履行给付保险金的义务：①没有指定受益人，或者受益人指定不明无法确定的；②受益人先于被保险人死亡，没有其他受
益人的；③受益人依法丧失受益权或者放弃受益权，没有其他受益人的。受益人与被保险人在同一事件中死亡，且不能确定死亡先后顺序的，推定受益人死亡在先。
21. 关于黄金的表述，正确的有（ ）。
A． 一般而言，在通货膨胀时，黄金投资具有保值的作用 B． 美元走势会影响黄金价格
C． 黄金的价值是自身固有的，支持其价格上涨的因素之一是黄金的稀有性
D． 黄金仍活跃在流通领域 答案：A|B|C|E
解析：A项，黄金稀有而且珍贵，具有储藏、保值、获利等金融属性，在面对通货膨胀压力的情况下，黄金投资具有保值增值的作用。B项，黄金的价值是自身固有的，支持黄金价格上涨一个很重要的因素是黄金的稀有性。C项，通常情况下美元是黄金的主要标价货币，如果美元汇率相对于其他货币贬值，则只有黄金的美元价格上升才能使黄金市场重新回到均衡。DE两项，对于投资者来说，黄金退出流通领域后，其流动性较其他证券类投资品差。国内黄金市场发展不充分，变现相对困难，有流动性风险。
22. 商业银行应当在客户首次购买理财产品前在本行网点进行风险承受能力评估，风险承受能力评估依据主要包括（ ）。 A． 财务状况 B． 风险认识
C． 流动性要求 D． 投资经验 答案：A|B|C|D|E
解析：根据《中国银监会关于规范商业银行代理销售业务的通知》第二十五条规定，风险承受能力评估依据应当包括但不限于客户年龄、财务状况、投资经验、投资目的、收益预期、风险偏好、流动性要求、风险认识和风险损失承受程度等。
23. 《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》所规定的金融账户包括（ ）。 A． 存款账户 B． 信用卡账户 C． 托管账户 D． 基金账户 答案：A|C
解析：根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》第九条，金融账户包括：①存款账户，是指开展具有存款性质业务而形成的账户，包括活期存款、定期存款、旅行支票、带有预存功能的信用卡等；②托管账户，是指开展为他人持有金融资产业务而形成的账户，包括代理客户买卖金融资产的业务以及接受客户委托、为客户管理受托资产的业务；③其他账户。
24. 下列关于年金的表述，正确的有（ ）。
A． 年金是指一定期间内每期相等金额的收付款项 B． 向租房者每月收取的固定租金属于年金形式 C． 等额本息分期偿还贷款属于年金形式
D． 退休后每月固定从社保部门领取的等额养老金属于年金形式 答案：A|B|C|D|E
解析：年金（普通年金）是指在一定期限内，时间间隔相同、不间断、金额相等、方向相同的一系列现金流。比如，退休后每个月固定从社保部门领取的养老金就是一种年金，定期定额缴纳的房屋贷款月供、每个月进行定期定额购买基金的月投资额款、向租房者每月固定领取的租金等均可视为一种年金。
25. 债券市场的功能包括（ ）。 A． 是资源有效配置的重要渠道 B． 实现了价格发现功能
C． 能够反映企业经营实力和财务状况
D． 是中央银行对金融进行宏观调控的重要场所 答案：A|B|C|D
解析：债券市场的功能主要包括：①融资功能，债券市场是有效衔接资金盈余方和资金需求方的重要场所，是资源有效配置的重要渠道；②价格发现功能，由于债券价格的市场表现可以客观反映企业生产经营和财务状况的好坏，债券市场可以进一步反映企业的经营实力和财
务状况；③宏观调控功能，债券市场是中央银行对金融进行宏观调控的重要场所。
26. 债券的收益主要源自（ ）。 A． 银行利率 B． 价差收益 C． 股利 D． 利息收益 答案：B|D
解析：债券的收益主要来源于利息收益和价差收益：①利息收益是债券投资者长期持有债券，按照债券票面利率定期获得的利息收入；②价差收益是债券投资者买卖债券形成的价差收入或价差亏损，或在二级市场买入债券后一直持有到期，兑付本金时实现的损益。 27. 银行代理贵金属业务种类包括（ ）。 A． 纯金币 B． 纪念金币 C． 纸黄金 D． 实物黄金 答案：A|B|C|D|E
解析：银行代理贵金属业务种类包括：①条块现货，实物黄金主要形式有金条、金币和金饰。投资黄金条块因规格大小不同而有不同的门
槛，但有保存不便和移动不易的缺点，放在家中，安全性差。②金币，有纯金币和纪念金币两种。③黄金基金，是将资金委托给专业经理人全权处理，用于投资黄金类产品。④纸黄金，其让投资者免除了储存黄金的风险，也赋予了投资者随时提取所购买黄金的权利，或按当时的黄金价格将账户中的纸黄金兑换成现金的权利，通常也称为黄金存折。
28. 理财产品按照风险分类有（ ）。 A． 中等风险产品 B． 低风险产品 C． 无风险产品 D． 较高风险产品 答案：A|B|D|E
解析：根据《商业银行理财客户风险评估问卷基本模板》，产品风险等级的不同，商业银行理财产品一般可分为以下五类：①极低风险产品，该类产品一般主要投资于货币市场工具、国债、银行存款等低风险资产，产品形式上以现金管理类产品为主，具有较强的流动性和安全性，收益相对较低；②低风险产品，一般主要投资于高等级信用债等固定收益类资产，相比而言，这类产品投资较为稳健，收益存在一定的波动性，但整体风险系数较小；③中等风险产品，该类产品投资范围更广，影响产品本金安全和投资收益的风险因素较多，市场风险、信用风险等风险相对突出；④较高风险产品，主要投资于风险相对较高的各类资产，基础资产收益波动较大，一定程度上将影响客户投资
本金的安全；⑤高风险产品，以高风险类资产投资为主，本金安全和投资收益具有高度的不确定性，且波动性较大。
29. 了解客户的基本信息是理财师提供针对性投资理财建议的基础和保证，以下属于客户基本信息的有（ ）。 A． 婚姻状况
B． 重要的家庭和社会关系 C． 工作单位与职务 D． 健康状况 答案：A|B|C|D
解析：客户的基本信息大体包括客户的姓名、年龄、联系方式、工作单位与职务、国籍、婚姻状况、健康状况，以及重要的家庭、社会关系信息（包括需要供养父母、子女信息）。E项，属于客户的个人兴趣及人生规划和目标方面的信息，不属于客户基本信息。
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