环境与可持续发展 ２０１６年第５期 ＥＮＶＩＲＯＮＭＥＮＴ ＡＮＤ ＳＵＳＴＡＩＮＡＢＬＥ ＤＥＶＥＬＯＰＭＥＮＴ Ｎｏ．５，２０ １ ６ 从企业社会责任报告看我国商业银行的 绿色发展态势 林文诗 黄田帅 曹（１．海南省环境科学研究院，海南３．中日友好环境保护中心，北京磊 ５７０１２５； １０００１９） ５７０２０８；２．中国建设银行海南省分行，海南【摘要】本文尝试从我国主要商业银行发布的《社会责任报告》出发，从绿色金融服务实体经济、互联网渠道推动 企业转型发展、低碳运营助力环境保护等方面，对比分析了主要商业银行的做法和成效，并提出对我国商业银行绿 色发展的思考。 【关键词】企业社会责任；商业银行；绿色发展 中图分类号：Ｘ２１ 文献标识码：Ａ 文章编号：１６７３—２８８Ｘ（２０１６）０５—０１０３—０３ 国家“十三五”规划将绿色发展作为未来五年的 重要发展方向，而作为具体的落实措施，《国 务院关于加快推进生态文明建设的意见》、《关于构建 绿色金融体系的指导意见》等国家层面的也相继提 出。作为国民经济的重要组成部分．银行业的绿色发展 无纸化办公、降低机房或办公大楼能耗等措施，推动自 身业务运营的低碳化、绿色化，进而助力环境保护和企 业的绿色发展。 ２我国主要商业银行绿色发展的有关措施和成 效 本文主要选取了我国大型商业银行（工商银行、农 业银行、中国银行、建设银行、交通银行）以及部分全 国性股份制银行（招商银行、浦发银行、民生银行、中 信银行、兴业银行、平安银行、广发银行等）２０１５年的 在其中扮演者重要作用。本文尝试从我国主要商业银行 发布的《社会责任报告》出发，通过在绿色金融服务实 体经济、互联网渠道推动企业转型发展、低碳运营助力 环境保护等方面对主要商业银行的做法和成效进行对 比，并提出对我国商业银行绿色发展的思考。 １银行社会责任报告中的绿色发展 企业社会责任是企业在追求自身或股东利益最大化 的同时，需要承担的对于员工、消费者、环境等的责任， 而企业社会责任报告则是企业向公众、展现自身履 行社会责任有关情况的重要手段。尽管仅作为一项作为 企业社会责任报告作为样本，从绿色金融服务实体经 济、互联网渠道推动企业转型发展、低碳运营助力环境 保护等三个方面对我国主要商业银行绿色发展的有关措 施和成效进行比较研究。 ２．１绿色金融服务实体经济 为实体经济提供信贷等金融支持是商业银行服务社 会的主要途径。而如何运用绿色金融服务实体经济的绿 色转型与发展，也是企业履行社会环境责任的主要内容 自愿性的信息披露，但企业，尤其是国内商业银行等大 型企业出于提升自身企业形象方面考虑．往往将企业社 会责任报告作为一项常规性的工作，每年进行披露。 作为企业社会责任的重要组成部分．注重企业发展 之一。因此，相关商业银行的企业社会责任报告都会重 点体现其在运用绿色信贷等绿色金融产品服务实体经济 建设方面所采取的措施及取得的成效。 过程中对于环境的保护，助力企业自身和社会的绿色发 展。往往是企业社会责任报告》的重要内容，而从商业 银行披露的企业社会责任报告来看．其绿色发展往往包 括三个方面的内容：一是绿色金融服务实体经济．即通 过运用绿色信贷等手段，服务实体经济的绿色发 展：二是互联网渠道推动企业转型发展．即依托网上银 ２．１．１加大绿色经济领域的信贷资源支持力度 在这一方面，商业银行主要通过制定、出台相关的 行业绿色信贷．引导商业银行信贷资源重点投入到 生态保护、清洁能源、节能环保、资源循环利用等领 域．以绿色信贷支持企业生产方式向绿色转型升级．服 行、手机银行等新兴电子渠道，为客户提供无纸化、便 利化的服务，减少客户出行和纸质凭证带来的碳排放： 务实体经济的绿色发展，助推供给侧结构性改革。以建 行为例，截止２０１５年１２月末，通过发展绿色信贷，已 实现减排标准煤２２８５．２４万吨、减排二氧化碳当量 三是低碳运营助力环境保护，即商业银行通过采取推行 作者简介：林文诗，工程师，环境与经济研究 通讯作者：曹磊，学士，高级工程师，主要研究方向为绿色消费与环境影响评价研究 引用文献格式：林文诗等．从企业社会责任报告看我国商业银行的绿色发展态势［Ｊ］．环境与可持续发展，２０１６，４１（５）：１０３—１０５ ・１０４・ 环境与可持续发展 ２０１６年第５期 ５２９８．７４万吨、减排ＣＯＤ １５．３８万吨、减排二氧化硫 １２．３９万吨、节水９０．３２万吨 ，为社会经济带来了显 著的环境效益。 表１我国主要商业银行绿色信贷发展情况 商业银行 截至２０１５年末／亿元 建设银行 ７３３５．６３１２１ 备 注 社会各领域加速融合，互联网金融，或者说商业银行的 电子银行业务也进入了快速发展阶段。依托电子银行服 务和互联网渠道，客户可以足不出户全天候办理相关银 行业务．大大提升了便利性，减少了出行带来的碳排 放．同时。无纸化的业务办理节约了纸张，进一步助力 节能减排。因此，在互联网高速发展的今天，商业银行 发展电子银行业务和互联网渠道，不仅是自身转型发展 的需要．也是建设低碳环保银行、践行社会环保责任的 重要组成部分。 ２．２．１促进客户交易向互联网渠道迁移 商业银行通过大力拓展手机银行、网上银行用户， 积极引导客户通过手机、电脑等互联网渠道办理金融业 生态保护、清洁能源、节能 工商银行 农业银行 中国银行 ７０２８．４３［３］ ５４３１ Ｅ４］ ４１２３［５］ 环保、资源循环利用等绿色 经济领域贷款余额 以低碳经济、环境保护、资 交通银行 招商银行 浦发银行 中信银行 民生银行 ２０４７．９５ Ｅ６］ １５６５．０３［７］ １，７１７．８５１８１ ２３６．９６ Ｅ９］ １１４．０４ Ｅｌｏ］ 源综合利用等为显著特征的 绿色一类授信余额 务，促进客户交易向互联网渠道迁移，助力节能减排。 从交通银行在社会责任报告中披露的相关数据来看， ２０１５年．该行的电子银行业务产生的环保效应相当于 减排二氧化碳８５０２．０５吨．如果考虑到全国商业银行电 子银行交易的整体规模，产生的减排效应更加客观。从 相关的企业社会责任报告上看，电子银行交易的规模在 ２．１．２加强信贷领域的环境风险管控 对“两高一剩”（高污染、高能耗、产能严重过 剩）行业加强风险管控，通过提高业务准入标准、加强 行业限额管理、引入名单制管理等多种措施，严控相关 行业的信贷规模，积极运用信贷手段服务国家“去产 能”目标；同时，在信贷流程中加强对客户及项目的环 境风险评估。一些银行在企业社会责任报告中提到其实 行“环保一票否决制”，将企业环境守法情况作为银行 银行总交易规模中的占比已达到了相当高的水平。 表２我国主要商业银行￣ｇ－Ｔ银行交易占比情况② －商业银行 指标 指标值 建设银行 离柜账务性交易量占比 ９５．５８％［１２］ ．授信的前置条件，对发生环保违法违规情况的信贷申请 企业，不予授信。 ２．１．３创新绿色金融产品服务 一工商银行 电子银行业务笔数占全行业务笔数 ９０２％［１３］ 的比例 农业银行 电子渠道的交易占比 接近９Ｏ％［ ］ 中国银行 电子渠道对网点业务的替代率达到 ８７．９７％［１５］ 交通银行 电子银行业务分流率 ８８．１３％［１６］ 中信银行 电子银行交易笔数替代率 ９６．１３％［１７］ 广发银行 电子渠道交易替代率 ９６以上［１８］ 方面通过探索绿色债券等直接融资模式．进一步 ２．２．２持续推进互联网渠道的产品服务创新 在促进客户交易线上迁移的同时，银行也通过持续 推进互联网渠道的产品创新，丰富电子银行的相关服 务．进一步提升电子渠道“获客、黏客”的能力，让客 拓展商业银行服务实体经济绿色发展的融资渠道。例 如，农业银行于２０１５年１０月在伦敦证券交易所成功发 行了中资金融机构的首单国际绿色债券｜１ ，助推我国 绿色金融的国际化发展。 另一方面。一些商业银行在 信贷等间接融资领域，也积极顺应环保领域的市场趋势 变化，持续创新产品服务，探索推出环保ＰＰＰ项目融 户足不出户即可办理更为全面的金融及非金融服务。例 如．目前．银行都在积极将自身的金融服务与客户的应 用场景进行结合，在线为客户提供水电煤缴费、电影票 资、碳交易融资、合同能源管理融资、排污权质押贷款 等多种创新融资产品，为环保产业和绿色经济发展的前 购买、银医挂号缴费、网络融资及理财等多样化的服 务．让低碳环保的网络服务不局限于金融，而是触达客 沿领域注入创新活力。 ２．２互联网渠道推动企业转型发展 随着近年来互联网技术的蓬勃发展，互联网与经济 户身边。 ２．３低碳运营助力环境保护 作为大型企业，积极运用无纸化办公、视频会议、 ①随着国内相关监管的陆续出台，２０１６年我国绿色金融债券市场蓬勃发展。一方面，兴业银行、浦发银行等商业银行陆续发行“绿色金融债”， 运用债券市场募集的资金专项支持绿色产业发展；另一方面，一些由银行承销的企业绿色债务融资工具（如绿色非公开定向债务融资工具等）也开始 发行．企业可以通过在债券市场直接融资，推进绿色产业项目建设。（中国金融学会绿色金融专业委员会网站一绿色债券数据库，网址ｈｔｔｐ：／／ ＷＷＷ．ｇｒｅｅｎｆｉｎａｎｃｅ．ｏｒｇ．ｏｎ／最后一次查阅时间：２０１６年９月１７日９：ｏｏ） ②注：因各行未在企业社会责任报告中注明相关指标的计算公式及数值，故相关指标不能用于比较，仅用于展示电子银行业务在相关银行的交易占 比情况。 林文诗等：从企业社会责任报告看我国商业银行的绿色发展态势 ・１０５・ 节水节电等相关措施促进节能减排，也是商业银行助力 环境保护的一项不可或缺的工作。同时，一些商业银行 ４研究小结 也积极运用“绿色采购”等手段，包括优先选用取得环 作为国民经济重要组成部分的银行业成为我国当前 境管理体系认证及产品获得环境标志的供应商、以及将 推动绿色发展的重要角色，尤其正值国家“十三五”绿 经过国家有关部门认定的节能环保型产品作为关注重点 色发展的良好窗口期。为此商业银行应加强顶层设计， 等．助力社会绿色消费。 通过总体架构设计整体推进绿色发展战略贯彻落实：进 一３对我国商业银行绿色发展的思考 步创新绿色金融产品及服务，为绿色经济、绿色产业 的发展提供全方位的金融支持；继续支持和鼓励互联网 ３．１加强顶层设计 渠道银行业务的发展，为客户提供了低碳环保的金融及 可以看到，商业银行的绿色发展不仅局限于信贷等 非金融服务：探索运用绿色消费等引导商业银行绿 传统金融服务领域，还包括了绿色债券直接融资、电子 色运营的深入开展。 银行等新兴的银行业务以及商业银行自身的绿色运营管 理。因此，推动商业银行的绿色发展，并以此带动相关 参考文献： 产业向低碳环保转型，需要在商业银行内部加强顶层设 ［１］中国建设银行，２０１５年建设银行企业社会责任报告． 计．通过总体的架构设计整体推进绿色发展战略的实 ［２］中国建设银行，２０１５年建设银行企业社会责任报告 ［３］中国工商银行，２０１５年工商银行企业社会责任报告． 施。 ［４］中国农业银行，２０１５年农业银行企业社会责任报告． ３．２进一步创新绿色金融产品及服务 ［５］中国银行，２０１５年中国银行企业社会责任报告． ［６］交通银行，２０１５年交通银行企业社会责任报告 绿色信贷、绿色债券是商业银行服务实体经济绿色 ［７］招商银行，２０１５年招商银行企业社会责任报告． 发展的方式之一，在发展绿色信贷、绿色债券的同时， ［８］浦发银行，２０１５年浦发银行企业社会责任报告． ［９］中信银行，２０１５年中信银行企业社会责任报告． 还应进一步落实人民银行、环境保护部等七部委《关于 ［１０］民生银行，２０１５年民生银行企业社会责任报告 构建绿色金融体系的指导意见》相关要求，创新发展绿 ［１２］中国农业银行，２０１５年农业银行企业社会责任报告． ［１３］中国建设银行，２０１５年建设银行企业社会责任报告． 色产业投资基金、绿色保险、支持绿色企业上市融资， ［１４］中国工商银行，２０１５年工商银行企业社会责任报告． 不断丰富绿色金融的产品服务，为绿色经济、绿色产业 ［１５］中国农业银行，２０１５年农业银行企业社会责任报告． ［１６］中国银行，２０１５年中国银行企业社会责任报告． 的发展提供全方位的金融支持。 ［１７］交通银行，２０１５年交通银行企业社会责任报告． ３．３继续支持和鼓励互联网渠道银行业务的发展 ［１８］中信银行，２０１５年中信银行企业社会责任报告． ［１９］广发银行，２０１５年广发银行企业社会责任报告． 商业银行互联网渠道及电子银行业务的发展为客户 ［２０］王飞，吕莎莎．绿色战略与企业绩效关系研究评述［Ｊ］．环境与可持续发展， 提供了低碳环保的金融及非金融服务，也为经济社会的 ２０１５．４０（４）：１３８—１３９． 绿色发展带来了可观的环境效益。对于这一新兴的渠道 ［２１］周泓，孙圣华，陈玉春推动绿色发展构建环境保护新蓝图［Ｊ］．环境与可 持续发展，２０１５，４０（６）：ｌ４４—１４５ 服务，需要继续加强引导、支持和鼓励，推动相关业务 ［２２］中国环境与发展国际合作委员会．中国环境保护与社会发展［Ｊ］环境与可 的不断创新和健康快速发展。 持续发展，２０１４，３９（４）：２８—４５． ［２３］中国环境与发展国际合作委员会．可持续消费与绿色发展［Ｊ］．环境与可持 ３．４探索运用绿色消费等引导商业银行绿色运营 续发展．２０１４．３９（４）：４６—６０． 的深人开展 ［２４］中国环境与发展国际合作委员会．中国绿色发展中的企业社会责任［Ｊ］环 境与可持续发展，２０１４，３９（４）：７４—８７ 在商业银行加强自身绿色运营能力建设的基础上， ［２５］刘娟，陈轶群，张小丹．国内外绿色采购标准比较研究［Ｊ］．环境与可 建议探索运用绿色消费的有关手段，积极引导商业 持续发展．２０１４，３９（６）：８７—９０． ［２６］钟玲，曹磊，刘尊文，等．再论我国印刷行业的绿色转型［Ｊ］环境与可持 银行有针对性的深入开展绿色运营。 续发展．２０１４．３９（６）：４５—４９ Ｏｎ Ｇｒｅｅｎ Ｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔ Ｔｒｅｎｄ ｏｆ Ｃｏｍｍｅｒｃｉａｌ Ｂａｎｋｓ ｉｎ Ｃｈｉｎａ ｆｒｏｍ ｔｈｅ Ｃｏｒｐｏｒａｔｅ Ｓｏｃｉａｌ Ｒｅｓｐｏｎｓｉｂｉｌｉｔｙ Ｒｅｐｏｒｔ ＬＩＮ Ｗｅｎｓｈｉ ＨＵＡＮＧ Ｔｉａｎｓｈｕａｉ ＣＡＯ Ｌｅｉ。 （１．Ｈａｉｎａｎ Ｅｎｖｉｒｏｎｍｅｎｔａｌ Ｓｃｉｅｎｃｅ Ｒｅｓｅａｒｃｈ Ｉｎｓｔｉｔｕｔｅ，Ｈａｉｎａｎ ５７０２０８；２．Ｈａｉｎａｎ Ｂｒａｎｃｈ ｏｆ Ｃｈｉｎａ Ｃｏｎｓｔｒｕｃｔｉｏｎ Ｂａｎｋ，Ｈａｉｎａｎ ５７０１２５； ３．３．Ｓｉｎｏ—Ｊａｐａｎ ＦｒｉｅｎｄｓｈｉｐＣｅｎｔｅｒ ｆｏｒ Ｅｎｖｉｒｏｎｍｅｎｔｌａ Ｐｒｏｔｅｃｔｉｏｎ，Ｂｅｉｊｉｎｇｌ０００１９） Ａｂｓｔｒａｃｔ：Ｔｈｉｓ ｐａｐｅｒ ｔｒｉｅｓ ｔｏ ａｎａｌｙｚｅ ｔｈｅ ｍａｉｎ ｍｅａｓｕｒｅｓ ａｎｄ ａｃｈｉｅｖｅｍｅｎｔｓ ｏｆ ｃｏｍｍｅｒｃｉｌａ ｂａｎｋｓ ｂａｓｅｄ ｏｎ ｔｈｅ ｓｏｃｉｌａ ｒｅｓｐｏｎｓｉｂｉｌｉｔｙ ｒｅｐｏｒｔ ｏｆ ｔｈｅ ｍａｉｎ ｃｏｍｍｅｒｃｉｌａ ｂａｎｋｓ ｉｎ ｏｕｒ ｃｏｕｎｔｒｙ，ｆｒｏｍ ｔｈｅ ｇｒｅｅｎ ｆｉｎａｎｃｉｌａ ｔｏ ｓｅｒｖｉｃｅ ｅｎｔｉｔｙ ｅｃｏｎｏｍｙ，ｉｎｔｅｍｅｔ ｃｈａｎｎｅｌｓ ｔｏ ｐｒｏｍｏｔｅ ｔｈｅ ｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔ ｏｆ ｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅ ｔｒａｎｓｆｏｒｍａｔｉｏｎ，ｌｏｗ ｃａｒｂｏｎ ｐｏｗｅｒ ｈｅｌｐｓ ｅｎｖｉｒｏｎｍｅｎｔｌａ ｐｒｏｔｅｃｔｉｏｎ ｏｐｅｒａｔｉｏｎ， ａｎｄ ｐｕｔｓ ｆｏｒｗａｒｄ ｔｈｅ ｇｒｅｅｎ ｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔ ｔｈｉｎｋｉｎｇ ｉｎ ｔｈｅ ｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔ ｏｆ Ｃｈｉｎｅｓｅ ｃｏｍｍｅｒｃｉａｌ ｂａｎｋｓ． Ｋｅｙｗｏｒｄｓ：ｔｈｅ ｓｏｃｉｌａ ｒｅｓｐｏｎｓｉｂｉｌｉｔｙ；ｃｏｍｍｅｒｃｉｌａ ｂａｎｋｓ；ｇｒｅｅｎ ｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔ
