基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》高频考题

2016年基金法律法规、职业道德与业务规范

高频考题

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第1题：按照交易工具的期限对金融市场进行分类，可分为（ ） A：票据市场和证券市场 B：现货市场和期货市场 C：货币市场和资本市场 D：票据承兑市场和贴现市场 答案：C

解题思路：按照交易工具的期限分为货币市场和资本市场。货币市场又称短期金融市场，是指专门融通一年以内短期资金的场所。

本题考查的重点：教材的第一章第一节：金融市场的分类 第2题：下列关于金融市场的分类说法错误的是（）。

A：按照交易工具的期限分为货币市场和资本市场，货币市场又称短期金融市场 B：按照交易标的物分为票据市场、证券市场、衍生工具市场、外汇市场、黄金市场等 C：按交割期限分为现货市场和期货市场 D：按交割期限分为期权市场和期货市场 答案：D

解题思路：金融市场的分类：1.按照交易工具的期限分为货币市场和资本市场2.按照交易标的物分为票据市场、证券市场、衍生工具市场、外汇市场、黄金市场等3.按交

割期限分为现货市场和期货市场。

本题考查的重点：教材的第一章第一节：金融市场的分类 第3题：金融市场的构成要素包括（ ）。 A：证券市场 B：股票市场 C：金融服务机构 D：金融工具 答案：D

解题思路：金融市场的构成要素有市场参与者、金融工具和金融交易的组织方式。 本题考查的重点：教材的第一章第一节：金融市场的构成要素 第4题：根据募集方式分类，可以将基金分为（ ） A：公募基金和私募基金 B：在岸基金和离岸基金

C：增长型基金、收入型基金和平衡型基金 D：封闭式基金，开放式基金 答案：A

解题思路：按照资金募集方式，可以分为公募基金和私募基金两类。 本题考查的重点：教材的第一章第二节：投资基金的主要类别

第5题：将投资基金分为契约型、公司型、有限合伙型等形式是按照（ ）划分的。 A：资金募集方式 B：法律形式 C：运作方式

D：所投资的对象的不同 答案：B

解题思路：投资基金按照不同的标准可以区分为多种类别： ①按照资金募集方式，可以分为公募基金和私募基金两类； ②按照法律形式，可以分为契约型、公司型、有限合伙型等形式； ③按照运作方式，可以分为开放式、封闭式基金；

④按照所投资的对象，可以分为证券投资基金、私募股权基金、风险投资基金、对冲基金、另类投资基金。

本题考查的重点：教材的第一章第二节：投资基金的主要类别 第6题：股票、债券和基金的区别是（）。 A：股票、债券和基金都是一种直接投资工具 B：股票、债券和基金都是一种间接投资工具

C：股票和债券是一种直接投资工具，基金是一种间接投资工具 D：股票、债券和基金所筹集的资金主要投向有价证券等金融工具或产品 答案：C

解题思路：基金与股票、债券的差异：1.反映的经济关系不同股票反映的是一种所有权关系，是一种所有权凭证，投资者购买股票后就成为公司的股东；债券反映的是债权债务关系，是一种债权凭证，投资者购买债券后就成为公司的债权人；基金反映的则是一种信托关系，是一种受益凭证，投资者购买基金份额就成为基金的受益人。2.所筹资金的投向不同股票和债券是直接投资工具，筹集的资金主要投向实业领域；基金是一种间接投资工具，所筹集的资金主要投向有价证券等金融工具或产品。3.投资收益与风险大小不同通常情况下，股票价格的波动性较大，是一种高风险、高收益的投资品种；债券可以给投资者带来较为确定的利息收入，波动性也较股票要小，是一种低风险、低收益的投资品种；基金的投资收益和风险取决于基金种类以及其投资的对象，总体来说由于基金可以投资于众多金融工具或产品，能有效分散风险，是一种风险相对适中、收益相对稳健的投资品种。

本题考查的重点：教材的第二章第一节：证券投资基金与其他金融工具的差别 第7题：关于基金与银行储蓄存款的差异，以下说法错误的是（ ）。 A：基金是一种受益凭证；银行储蓄存款是一种信用凭证

B：基金收益具有一定的波动性，存在投资风险；银行存款利率相对固定

C：基金管理人只对基金资产进行管理，并承担投资损失的风险；银行储蓄存款表现为银行的负债，对存款者负有法定的保本付息责任

D：基金管理人只对基金资产进行管理，并承担投资损失的风险；银行储蓄存款表现为银行的负债，对存款者负有法定的保本付息责任 答案：C

解题思路：基金与银行储蓄的区别主要表现在以下几个方面：1.性质不同。基金是一种受益凭证，基金财产独立于基金管理人，基金管理人只是受托管理投资者资金，并不承担投资损失的风险。银行储蓄存款表现为银行的负债，是一种信用凭证；银行对存款者负有法定的保本付息责任。2.收益与风险特性不同。基金收益具有一定的波动性，存在投资风险；银行存款利率相对固定，投资者损失本金的可能性也很小。3.信息披露程度不同。基金管理人必须定期向投资者公布基金的投资运作情况；银行吸收存款之后，不需要向存款人披露资金的运用情况。

本题考查的重点：教材的第二章第一节：证券投资基金与其他金融工具的差别 第8题：证券投资基金合同当事人不包括（）。 A：基金销售机构 B：基金管理人 C：基金投资人 D：基金托管人 答案：A

解题思路：我国的证券投资基金依据基金合同设立，基金份额持有人、基金管理人与基

金托管人是基金合同的当事人，简称基金当事人。

本题考查的重点：教材的第二章第二节：证券投资基金的参与主体 第9题：我国的证券投资基金均为（ ）。 A：封闭式基金 B：开放式基金 C：契约型基金 D：公司型基金 答案：C

解题思路：证券投资基金依据法律形式的不同，可分为契约型基金与公司型基金。目前，我国的证券投资基金均为契约型基金，公司型基金则以美国的投资公司为代表。 本题考查的重点：教材的第二章第三节：契约型基金与公司型基金的划分 第10题：下列关于契约型基金和公司型基金，说法错误的是（）。 A：两者的分类依据是法律形式的不同 B：契约型基金是依据基金合同设立的 C：公司型基金是依据基金合同设立的 D：公司型基金在法律上具有独立法人地位 答案：C

解题思路：公司型基金依据投资公司章程营运基金

本题考查的重点：教材的第二章第三节：契约型基金与公司型基金的区别 第11题：按照证券投资基金的运作方式划分（ ） A：契约型基金，公司型基金 B：封闭式基金，开放式基金

C：主动型基金，被动型基金

D：股票基金，债券基金，货币市场基金和混合基金 答案：B

解题思路：依据运作方式的不同，可以将基金分为封闭式基金与开放式基金。 本题考查的重点：教材的第二章第三节：封闭式基金与开放式基金的划分 第12题：世界上第一只公认的证券投资基金是（ ）。 A：海外及殖民地政府信托 B：苏格兰美国投资信托 C：马萨诸塞投资信托基金 D：英国投资信托 答案：A

解题思路：投资基金的出现与世界经济的发展有着密切的关系，世界上第一只公认的证券投资基金——“海外及殖民地政府信托”诞生在1868年的英国。 本题考查的重点：教材的第二章第四节：证券投资基金的起源与早期发展 第13题：下列不属于证券投资基金的作用的是（）。 A：为中小投资者拓宽了投资渠道 B：促进产业发展和基金增长 C：促进证券市场的稳定和健康发展 D：促进了金融行业交易成本的降低 答案：D

解题思路：证券投资基金的作用为：（1）为中小投资者拓宽投资渠道；（2）优化金融结构，促进经济增长；（3）有利于证券市场的稳定和健康发展

本题考查的重点：教材的第二章第六节：基金业的地位和作用 第14题：根据基金的资金来源和用途，可以将基金分为（ ）。 A：私募基金和公募基金 B：契约型基金和公司型基金 C：封闭式基金和开放式基金 D：在岸基金和离岸基金 答案：D

解题思路：根据基金的资金来源和用途，可以将基金分为在岸基金和离岸基金 本题考查的重点：教材的第三章第一节：基金的分类 第15题：关于股票和股票基金的说法不正确的是（ ）。 A：单一股票的投资风险一般大于股票基金的投资风险

B：股票基金份额净值不会由于买卖数量或申购、赎回数量的多少而受到影响 C：对股票基金投资时一般会根据上市公司的基本面分析做出预判 D：每一交易日股票基金只有1个价格 答案：C

解题思路：C项，人们在投资股票时，一般会根据上市公司的基本面，如财务状况、市场竞争力、盈利预期等方面的信息对股票价格高低的合理性做出判断，但却不能对股票基金份额净值进行合理与否的评判。换而言之，对基金份额净值高低进行合理与否的判断是没有意义的，因为基金份额净值是由其持有的证券价格复合而成的。 本题考查的重点：教材的第三章第二节：股票基金与股票的区别 第16题：股票基金分类方式不包括（）。 A：按收益率分类 B：按股票性质分类

C：按股票投资规模分类 D：按投资市场分类 答案：A

解题思路：股票基金的分类方式包括：按投资市场分类、按股票规模分类、按股票性质分类、按基金投资风格分类

本题考查的重点：教材的第三章第二节：股票基金分类 第17题：债券基金与债券的区别（ ）。 Ⅰ.债券基金的收益不如债券的利息固定 Ⅱ. 债券基金没有确定的到期日

Ⅲ.债券基金的收益率比买入并持有到期的单一债券的收益率更难以预测 Ⅳ.投资风险不同 A：Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B：Ⅰ、Ⅱ

C：Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ D：Ⅲ、 Ⅳ 答案：C

解题思路：债券基金与债券的区别：（一）债券基金的收益不如债券的利息固定 （二）债券基金没有确定的到期日 （三）债券基金的收益率比买入并持有到期的单一债券的收益率更难以预测 （四）投资风险不同

本题考查的重点：教材的第三章第三节：债券基金与债券的区别

第18题：目前我国货币市场基金能够进行投资的金融工具主要包括（ ）。 A：股票 B：可转换债券

C：剩余期限超过397天的债券

D：剩余期限在397天以内（含397天）的资产支持证券 答案：D

解题思路：按照《货币市场基金管理暂行规定》以及其他有关规定，目前我国货币市场基金能够进行投资的金融工具主要包括：现金；1年以内（含1年）的银行定期存款、大额存单；剩余期限在397天以内（含397天）的债券;期限在1年以内（含1年）的债券回购;期限在1年以内（含1年）的中央银行票据；剩余期限在397天以内（含397天）的资产支持证券。

本题考查的重点：教材的第三章第四节：货币市场基金的投资对象 第19题：下列关于混合型基金，说法错误的是（）。 A：混合型基金同时投资于股票、债券 B：混合型基金的风险小于股票基金 C：混合型基金的收益小于债券基金

D：混合型基金的收益介于股票基金和债券基金之间 答案：C

解题思路：混合型基金的收益大于债券基金

本题考查的重点：教材的第三章第五节：混合基金的类型 第20题：ETF的特点不包括（ ）。 A：实物申购赎回

B：二级市场的交易无涨跌的限制 C：一级市场与二级市场并存的交易制度 D：被动操作的指数型基金 答案：B

解题思路：ETF具有三大特点： ①被动操作的指数基金； ②独特的实物申购、赎回机制；

③实行一级市场与二级市场并存的交易制度。 本题考查的重点：教材的第三章第七节：ETF的三大特点

第21题：下列属于QDII基金可投资的金融产品或工具的是（ ）。 A：不动产 B：房地产抵押按揭 C：贵重金属 D：银行存款 答案：D

解题思路：A、B、C项属于QDII基金不得投资的范围。 本题考查的重点：教材的第三章第八节：QDII基金的投资对象 第22题：基金监管的基本原则不包括（）。 A：保障投资人利益原则 B：适度监管原则 C：连续监管原则 D：依法监管原则 答案：C

解题思路：基金监管的原则包括：（1）保障投资人权益原则；（2）适度监管原则；（3）高效监管原则；（4）依法监管原则；（5）审慎监管原则；（6）公开、公平、公正监管原则

本题考查的重点：教材的第四章第一节：基金监管的基本原则

第23题：基金市场的监管主体（） A：中国银监会 B：中国证监会 C：中国人民银行 D：中国证券业协会 答案：B

解题思路：依据《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）和《证券投资基金法》的规定，国务院证券监督管理机构即中国证监会是我国基金市场的监管主体，依法对基金市场主体及其活动实施监督管理。

本题考查的重点：教材的第四章第二节：中国证监会对基金市场的监管职责 第24题：基金管理人应当在基金份额发售的（）前公布招募说明书、基金合同及其他有关文件。 A：2日 B：3日 C：5日 D：7日 答案：B

解题思路：基金管理人应当在基金份额发售的3日前公布招募说明书、基金合同及其他有关文件

本题考查的重点：教材的第四章第四节：公开募集基金的发售 第25题：内幕信息的构成要素包括（）。 Ⅰ 来源可靠的信息 Ⅱ“重要”的信息

Ⅲ“非公开”的信息 Ⅳ 道听途说的信息 A：Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B：Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C：Ⅰ、Ⅲ D：Ⅲ、Ⅳ 答案：A

解题思路：内幕信息的构成要素有三：一是来源可靠的信息。来源不可靠、模棱两可的信息，即便对证券价格产生影响，也不构成内幕信息。二是“重要”的信息，即该信息对于证券价格的影响明确。三是“非公开”的信息。 本题考查的重点：教材的第五章第二节：诚实守信的基本要求 第26题：基金职业道德修养不包括（）。 A：深刻领会基金职业道德规范 B：正确树立基金职业道德观念 C：坚决维护基金职业道德规范 D：积极参加基金职业道德实践 答案：C

解题思路：基金职业道德修养的方法：1.正确树立基金职业道德观念基金职业道德修养必须首先解决内在动力问题，也即必须正确树立基金职业道德观念。2.深刻领会基金职业道德规范基金职业道德规范是基金职业道德修养的具体内容，基金职业道德修养不能脱离基金职业道德规范，一定是针对基金职业道德规范的自我教育、自我改造和自我完善。3.积极参加基金职业道德实践树立基金职业道德观念和领会基金职业道德规范的根本目的在于践行基金职业道德

本题考查的重点：教材的第五章第三节：基金职业道德修养的途径

第27题：根据《证券投资基金法》的要求，国务院证券监督管理机构应当自受理基金募集申请之日起（）个月内作出核准或者不予核准的决定。 A：1 B：2 C：3 D：6 答案：D

解题思路：根据《证券投资基金法》的要求，中国证监会应当自受理基金募集申请之日起6个月内做出注册或者不予注册的决定

本题考查的重点：教材的带十六章第一节：基金募集的程序

第28题：基金管理人的应当自收到投资者的申购（认购）、赎回申请之日起（ ）个工作日内，对该申购（认购）、赎回申请的有效性进行确认。 A：2 B：3 C：6 D：7 答案：B

解题思路：由于基金申购和赎回的资金清算依据注册登记机构的确认数据进行，为保护基金投资人的利益，有关法规明确规定，基金管理人应当自收到投资者的申购(认购)、赎回申请之日起3个工作日内，对该申购(认购)、赎回申请的有效性进行确认。 本题考查的重点：教材的带十六章第三节：申购和赎回的资金结算 第29题：下列不属于基金公司信息披露基本要求的是（ ）。 A：便利性

B：及时性 C：真实性 D：完整性 答案：A

解题思路：基金信息披露内容方面应遵循的基本原则：（1）真实性原则 （2）准确性原则 （3）完整性原则 （4）及时性原则 （5）公平性原则。基金信息披露形式上应遵循的基本原则：（1）规范性（2）易得性（3）易解性。

本题考查的重点：教材的第二十一章第一节：基金信息披露的原则 第30题：以下不属于基金管理人信息披露的范围的是( )。 A：基金募集信息披露 B：基金投资运作信息披露 C：基金净值信息披露 D：基金资产保管信息披露 答案：D

解题思路：对于基金管理人来说，主要负责办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项，具体涉及基金募集、上市交易、投资运作、净值披露等各环节。 本题考查的重点：教材的第二十一章第二节：基金管理人信息披露的主要内容 第31题：基金管理公司应在QDII基金的招募说明书中披露境外投资顾问和境外托管人的信息不包括（ ）。

A：境外投资顾问主要负责人家庭背景 B：境外托管人托管资产规模 C：境外托管人办公地址 D：境外投资顾问成立时间

答案：A

解题思路：基金管理公司在管理QDII基金时，如委托境外投资顾问、境外托管人，应在招募说明书中披露境外投资顾问和境外托管人的相关信息，包括境外投资顾问和境外托管人的名称、注册地址、办公地址、法定代表人、成立时间，境外投资顾问最近一个会计年度资产管理规模，主要负责人教育背景、从业经历、取得的从业资格和专业职称介绍，境外托管人最近一个会计年度实收资本、托管资产规模、信用等级等。 本题考查的重点：教材的第二十一章第五节：QDII 基金定信息披露 第32题：销售机构在进行市场细分时应遵循的原则不包括（ ）。 A：易入原则 B：不可测原则 C：成长原则 D：可测原则 答案：B

解题思路：销售机构在进行市场细分时应遵循以下原则：(1)易入原则。(2)可测原则。(3)成长原则

本题考查的重点：教材的第二十一章第一节：产品目标客户选择策略 第33题：下列关于基金销售机构职责规范的说法，错误的是（ ）。 A：未签订书面销售协议，不得办理基金的销售业务 B：可以委托其他机构代为办理基金的销售业务

C：任何单位或个人不得以任何形式挪用基金销售结算资金 D：为客户开立基金账户时，应当对客户的洗钱风险进行等级划分 答案：B

解题思路：B项，未经签订书面销售协议，基金销售机构不得办理基金的销售。同时，

基金销售机构不得委托其他机构代为办理基金的销售业务

本题考查的重点：教材的第二十一章第二节：基金销售机构的职责规范 第34题：基金销售的特殊性不包括（）。 A：服务性 B：规范性 C：全面性 D：专业性 答案：C

解题思路：基金市场营销的特殊性表现为：（1）规范性；（2）服务性；（3）专业性；（4）持续性；（5）适用性

本题考查的重点：教材的第二十一章第三节：销售理论 第35题：下列不属于促销策略的是（ ）。 A：派发各种宣传资料 B：基金产品推介会 C：费率打折 D：设计费用优惠政策 答案：D

解题思路：在促销策略方面，基金销售机构往往采取多种促销手段与投资者进行交流沟通。除采取报刊广告、网络宣传、电台广告、平面广告、派发各种宣传资料、基金产品推介会、费率打折等常用手段外，产品组合营销以及历史上存在过的基金拆分、大比例分红等创新型基金促销手段也不断涌现。D项属于价格策略。 本题考查的重点：教材的第二十一章第三节：销售策略

第36题：基金宣传推介材料必须真实、准确，不得有的情形不包括（ ）。

A：登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩 B：违规承诺收益或者承担损失 C：预测该基金的证券投资业绩 D：使用“最好”、“名列前茅”等表述 答案：A

解题思路：基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得有下列情形：

(1)虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 (2)预测基金的投资业绩。 (3)违规承诺收益或者承担损失。

(4)诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构，或者其他基金管理人募集或者管理的基金。

(5)夸大或者片面宣传基金，违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述。 (6)登载单位或者个人的推荐性文字。

(7)基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰，应当特别注意：①在缺乏足够证据支持的情况下，不得使用“业绩稳健…“业绩优良”“名列前茅”“位居前列”“首只”“最大”“最好”“最强”“唯一”等表述；②不得使用“坐享财富增长…“安心享受成长”“尽享牛市”等易使基金投资人忽视风险的表述；③不得使用“欲购从速”“申购良机”等片面强调集中营销时间限制的表述；④不得使用“净值归一”等误导基金投资人的表述。

(8)中国证监会规定的其他情形。

本题考查的重点：教材的第二十二章第二节：传推介材料的禁止性规定

第37题：基金管理人不得免收持有期低于（ ）年的投资人的后端申购（认购）费用。 A：1 B：2

C：3 D：5 答案：C

解题思路：基金管理人可以对选择前端收费方式的投资人根据其申购（认购）金额的数量适用不同的前端申购（认购）费率标准；基金管理人可以对选择后端收费方式的投资人根据其持有期限适用不同的后端申购（认购）费率标准。对于持有期低于3年的投资人，基金管理人不得免收其后端申购（认购）费用。

本题考查的重点：教材的第二十二章第三节：基金销售费用和费率水平 第38题：基金销售适用性的内容，应当包括（ ）。 Ⅰ.对基金管理人进行审慎调查的方式和方法

Ⅱ.对基金产品的风险等内容进行设置，对基金产品进行风险评估的方式和方法 Ⅲ.对基金投资人风险承受能力进行调查和评估的方式和方法 Ⅳ.对基金产品和基金投资人进行匹配的方法 A：Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B：Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C：Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ D：Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ 答案：B

解题思路：基金销售机构建立基金销售适用性管理制度，应当至少包括以下内容：对基金管理人进行审慎调查的方式和方法；对基金产品的风险等级进行设置，对基金产品进行风险评价的方式或方法；对基金投资人风险承受能力进行调查和评价的方式和方法；对基金产品和基金投资人进行匹配的方法

本题考查的重点：教材的第二十二章第四节：基金销售适用性的指导原则与管理制度 第39题：基金客户服务的特点不包括（）。

A：专业性 B：规范性 C：间歇性 D：时效性 答案：C

解题思路：基金客户服务具有以下四个特点：（1）专业性；（2）规范性；（3）持续性；（4）时效性

本题考查的重点：教材的第二十三章第一节：基金客户服务的特点 第40题：基金客服的服务原则包括（） A：安全第一 B：适度服务 C：本金安全 D：追求收益 答案：A

解题思路：基金客户服务的原则：（一）客户至上原则 （二）有效沟通原则 （三）安全第一原则 （四）专业规范原则

本题考查的重点：教材的第二十三章第一节：基金客户服务的原则

第41题：基金销售机构关于客户档案管理与保密的实务操作不包括（ ）。 A：建立严格的基金份额持有人信息管理制度和保密制度 B：明确对基金份额持有人信息的维护和使用权限并留存相关记录 C：信息技术负责人和信息安全负责人可以由同一人兼任 D：在内部建立完善的信息管理体系

答案：C

解题思路：基金客户档案管理与保密的人员的限制要求，在内部建立完善的信息管理体系，设置必要的信息管理岗位，信息技术负责人和信息安全负责人不能由同一人兼任，对重要业务环节实行双人双岗。

本题考查的重点：教材的第二十三章第二节：基金客户档案管理与保密 第42题：下列（ ）不属于投资者教育的基本原则。 A：投资者教育应有助于监管者保护投资者

B：投资者教育可以被视为是对市场参与者监管工作的替代 C：投资者教育没有一个固定的模式

D：证券经营机构应当承担各项产品和服务的投资者教育义务 答案：B

解题思路：投资者教育的基本原则包括： （1）投资者教育应有助于监管者保护投资者。

（2）投资者教育不成被视为是对市场参与者监管工作的替代。

（3）证券经营机构应当承担各项产品和服务的投资者教育义务，将投资者教育纳入各业务环节。

（4）投资者教育没有一个固定的模式。 （5）不存在广泛适用的投资者教育计划。 （6）投资者教育不能也不应等同于投资咨询。

本题考查的重点：教材的第二十三章第三节：投资者教育工作的原则与内容 第43题：关于投资者教育的内容，说法正确的是（）。 Ⅰ.投资决策就是对投资产品和服务做出选择的行为或过程 Ⅱ.资产配置教育即指导投资者对个人资产进行科学的计划和控制

Ⅲ.权益保护教育即号召投资者为改变其投资决策的社会和市场环境进行主动参与与保护自身权益

A：Ⅰ、Ⅱ B：Ⅰ、Ⅲ C：Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D：Ⅱ、Ⅲ 答案：C

解题思路：综合当前投资者教育的理论和实践，投资者教育主要包含三方面的内容。1.投资决策教育投资决策就是对投资产品和服务做出选择的行为或过程，它是整个投资者教育体系的基础2.资产配置教育资产配置教育即指导投资者对个人资产进行科学的计划和控制。3.权益保护教育权益保护教育即号召投资者为改变其投资决策的社会和市场环境进行主动参与与保护自身权益。

本题考查的重点：教材的第二十三章第三节：投资者教育工作的原则与内容 第44题：防范和化解经营风险中，不属于内部风险的是（）。 A：决策失误 B：执行不力 C：操作风险 D：法律法规 答案：D

解题思路：内部风险主要来自决策失误、执行不力、操作风险等 本题考查的重点：教材的第二十四章第一节：内部控制的三目标 第45题：内部控制的原则不包括（ ） A：规范性原则 B：健全性原则 C：有效性原则

D：独立性原则 答案：A

解题思路：内部控制的原则包括：健全性原则、有效性原则、独立性原则、相互制约原则、成本效益原则

本题考查的重点：教材的第二十四章第一节：内部控制的五原则 第46题：基金管理公司内部控制机制是指（ ）。 A：公司内部组织结构及其相互之间的运作制约关系 B：公司为防范金融风险而制定的各种业务操作程序

C：公司为促进各项经营活动的有效实施而制定的各种业务操作程序

D：公司为防范和化解风险而制定的各种业务操作程序、管理与控制措施的总称 答案：A

解题思路：内部控制机制，简称内控机制，是指公司的内部组织结构及其相互之间的运作制约关系，即一个企业组织为了实现计划目标，防范和减少风险的发生，由全体员工共同参与，对内部组织机构业务流程进行全过程的介入和监控，采取权力分配、相互制衡手段，制定出系统的、制度保证的运行过程。

本题考查的重点：教材的第二十四章第二节：内部控制的定义及四个层次 第47题：控制环境构成公司内部控制的基础，控制环境不包括（ ）。 A：经营理念和内控文化 B：公司治理结构 C：信息技术系统 D：员工道德素质 答案：C

解题思路：控制环境构成公司内部控制的基础，控制环境包括经营理念和内控文化、公

司治理结构、组织结构、员工道德素质等内容。

本题考查的重点：教材的第二十四章第二节：内部控制的基本要素 第48题：以下不属于基金管理公司制定内部控制制度的原则的是（ ）。 A：合法、合规性原则 B：全面性原则 C：审慎性原则 D：成本效益原则 答案：D

解题思路：基金管理人制定内部控制制度一般应当遵循的原则有： ①合法、合规性原则； ②全面性原则； ③审慎性原则； ④适时性原则。

本题考查的重点：教材的第二十四章第三节：内部控制制度的含义及制定的原则 第49题：合规管理的基本原则不包括（ ） A：独立性原则 B：公正性原则 C：利益性原则 D：协调性原则 答案：C

解题思路：合规管理的基本原则包括：（1）独立性原则；（2）客观性原则；（3）公正性原则；（4）专业性原则；（5）协调性原则

本题考查的重点：教材的第二十五章第一节：合规管理的基本原则

第50题：基金管理人合规管理的最终责任由（）承担。 A：管理层 B：董事会 C：股东会 D：监事会 答案：B

解题思路：董事会对公司的合规管理承担最终责任，履行以下合规职责：（1）审议批准合规政策，监督合规政策的实施，并对实施情况进行年度评估。（2）审议批准公司年度合规报告，对年度合规报告中反映出的问题，采取措施解决。（3）根据总经理提名决定合规负责人的聘任、解聘及薪酬事项。（4）决定公司合规管理部门的设置及其职能。（5）保证合规负责人独立与董事会、董事会相关委员会，如审计委员会或者其他专业委员会沟通。（6）公司章程规定的其他合规责任。此外，中国证监会对基金管理公司的监管要求、整改通知及处罚措施等应当列入董事会的通报事项。经理层制定的整改方案以及公司合规运作情况的汇报应当列入董事会的审议范围。

本题考查的重点：教材的第二十五章第二节：董事会的合规责任 第51题：关于督察长的合规责任，以下表述错误的是（ ）。 A：督察长享有充分的知情权

B：督察长应当定期或者不定期向全体董事报送工作报告

C：督察长经董事会和总经理批准后可以享有调查权，可以调阅公司相关文件、档案 D：督察长负责组织指导公司监察稽核工作 答案：C

解题思路：督察长享有充分的知情权和独立的调查权。督察长根据履行职责的需要，有权参加或者列席公司董事会以及公司业务、投资决策、风险管理等相关会议，有权调阅公司相关文件、档案。

本题考查的重点：教材的第二十五章第二节：督察长的合规责任 第52题：合规性风险的主要种类不包括（）。 A：投资合规性风险 B：销售合规性风险 C：信息披露合规性风险 D：操作合规性风险 答案：D

解题思路：合规风险是指因公司及员工违反法律法规、基金合同和公司内部规章制度等而导致公司可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。合规风险的主要种类包括投资合规性风险、销售合规性风险、信息披露合规性风险和反洗钱合规性风险

本题考查的重点：教材的第二十五章第四节：合规风险的含义及其种类 第53题：列属于合规风险的是（）。 Ⅰ.投资合规性风险 Ⅱ.销售合规性风险 Ⅲ.信息披露合规性风险 Ⅳ.反洗钱合规性风险 A：Ⅲ、Ⅳ B：Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ C：Ⅱ、Ⅳ D：Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 答案：D

解题思路：合规风险包括：一、投资合规性风险 二、销售合规性风险 三、信息披露合规性风险 四、反洗钱合规性风险

本题考查的重点：教材的第二十五章第四节：合规风险的含义及其种类