见索即付保函在国际贸易中的风险与防范措施 黄观 安徽工商管理学院安徽合肥２３０００９ 【摘要】随着近些年全球经济的目益复苏，国际贸易日益发展壮大，各国之间的贸易往来也逐渐频繁，特别是一些企业中项目的投资与 开发，使得在国际贸易中的交易额逐年增加，与此同时交易双方承担的风险也因此扩大。在这种形式下，一种灵活便捷的银行信用担保方式出现了 见索即付保函，虽然因其特有的优势被广泛使用，但是在实际交易中仍然具有一些风险因素，本文将主要讲述见索即付保函在国际贸易中遇到 的具体风险以及提出相对应的风险防范措施。 【关键词】国际贸易 见索即付保函风险与防范 中图分类号：Ｆ７４文献标识码：Ａ文章编号：１００９—４Ｏ６７（２０１４）２０—１７８．０１ 引言 眼观整个国际贸易形势，不难发现我国在国际贸易中的活跃程度越 来越大。我国许多的国际工程不仅局限于周边国家 甚至在非洲、欧洲 都有一定涉猎。因此见索即付保函在国际贸易中被广泛使用，但也因其 付款特征以及相对复杂的政治法律环境等因素使得见索即付保函具 有许多不确定因素的担保风险，但想要降低其风险带来的危害就需要清 楚了解见索即付保函在国际贸易中面对的具体风险。 一、见索即付保函具体在国际贸易中的风险 （一）见索即付保函共存的风险 （１）因不可抗力因素导致的风险。这里所指的不可抗力因素一方面 表现为水灾、火灾、地震、泥石流等因外在的自然因素导致的，在这种 不可抗力因素下导致申请人无法按照签订的合同要求继续完成相关工作 从而引起受益人向担保人发起索赔的事件。另一方面表现为由社会原因 引起的例如吸引世界目光的“利比亚保函事件”，这两方面因素都是无法 预见不可抗力的风险。在保函业务中也存在两方面的风险，一种是因为 不可抗力因素导致的不能继续履行合约，但又因见索即付保函的特ｌ生使 得在实际操作中面临巨大风险；另一种为对相关规则没有作出具体的定 义可能在实际过程中遭遇更大的风险。 ’ （２）汇率风险。因为处于国际贸易的大环境中，汇率风险也成为了 见索即付保函不能避免的风险之一。一般情况下对保函金额都是采用美 元为单位，但是也存在部分利用当地币进行开立的案例“’。但是即使在这 种情况下一般部分外资行与中资行在处理赔付问题时，主要选择等值的 美元进行赔付，赔付当地币的情况比较少见，这种情况下就出现了汇率 换算的问题。 （二）双方之间承担的风险 （ １）基于申请人承担的风险。如果是出现受益人恶意索赔或者完全 是诈骗的行为时，申请人将面临巨大的风险，因为在前期，担保人的付 款责任不受基础合同的约束，不需调查合同的实际履行情况就能够让申 请人做出赔付。 （２）基于担保人承担的风险。当出现受益人恶意索赔的情况又因见 索即付保函的性，银行就必须在一定时间内做出回复，并且这种恶 性的风险银行必须做出回复。归根结底就是担保人在见索即付保函中最 有可能面临的风险就是申请人的资信、受益人的资信以及担保人自身在 的资信状况所带来的风险。 二、防范见索即付保函在国际贸易中的风险措施 （一）见索即付保函在前期防范风险的措施 见索即付保函最基本的三个当事人：申请人、担保人、受益人。所 以想要将见索即付保函的风险在开立前期就降低，就需要对申请人与受 益人进行资质的审查。因为见索即付保函的性，不管是基础合同顺 利进行与否，都可能给三方带来经济损失。所以进行资质的审查变的尤 为重要。首先是对基础合同中的各项条款的合理性进行审查，发现存在 不合理的地方进行及时的沟通 。特别是对双方的经济实力、财务情况等 也需要进行一番审查，结合各方面因素进行综合客观的分析，‘保证见索 即付保函在开立前期就能规避一些风险。 １７８ 中国电子商务．一２０１４・２０ 其次是担保人（既银行或其他机构）应该对申请人与受益人进行资 质审查。针对申请人的资质调查，应该从其所在的公司的财务情况、融 资渠道、风险偿还能力、公司的发展前景以及公司经营相关情况作出客 观评估。针对受益人的资质审查，在以往的见索即付保函索赔事件中， 有部分是因为国家对项目产生了影响或者是涉及一些敏感区域而受到制 裁导致出现经济损失 。 所以不仅需要审查受益人的资质，还需要对受益 人所在的国家进行一定的了解。 （二）见索即付保函在索赔情况下防范风险的措施 在一般的索赔情况中，部分是受益人的恶意索赔。当出现受益人恶 意索赔时，担保人能否拒付都需要依靠颁发止付令。所以想要降低 或止付索赔金额就需要证据证明受益人为恶意索赔…。因此申请人需要及 时和合同项目代表取得联系，掌握项目实际的开展情况，特别是合同中 未履约部分是否符合索赔金额，另一个方面有关人员及时与受益人进行 沟通，子啊沟通过程中了解其真正索赔的目的与要求，以便能够利片ｊ其 它方式妥善解决问题。 （三）申请人与担保人的风险防范措施 关于申请人风险防范措施主要为前期合同建立时，充分了解合作方 所处公司的财务情况、公司发展前景、公司运行状况以及经营业绩，特 别是资信情况，都需要做个全面了解。在签署合约时应该认真阅读合同 条款，选择资信好、实力强的银行做好保函开立工作。 关于担保人也应该对申请人与受益人进行全面的财务调查以及信用 记录调查，如果是已经有过合作的企业则可以重新评估，作为继续合作 的一个标准。还需要对合同条款以及项目进行审查，掌握项目的情况， 规避风险。 三、结语 随着我国经济的发展和我国国际贸易在全球中的地位日益凸显以及 见索即付保函在国际贸易中的广泛使用，如何发现其中的风险并且有效 提前的做好防范措施就变的更加重要。不仅需要认识在见索即付保函在 国际贸易中存在的各类风险还需要在面对这些风险时已经具有一定的防 范措施，才能保证我国经济发展，见索即付保函业务发展的重要举措。 参考文献 ［１】刘洪芹．张文涛．熊丽．论性履约保函的风险及防范一一从 一则索赔实例说起［Ｊ】．对外经贸实务，２Ｏ１ ３，１１（０２）：１ ２５—１ ２６． ［２］丁玲，杨立新，邢慧强．浅析国际商会《见索即付保函统一规则》 与我国《担保法 相关规定的关系［Ｊ】．金融与经济，２０１０，１７（Ｏ７）： １２２ １２３． 【３】李燕，管斌，徐青峰．论见索即付保函中受益人不当索赔的抗辩 机制 ．西南民族大学学报ＣＡ文社科版），２ ０１０，１９（０９）：２ ３７—２ ３８． ｝４】石立帅，刘心怡，刘燕．商业银行开展跨境人民币结算业务存在 的问题及改进策略【Ｊ］．河北软件职业技术学院学报，２０１＇１，１７（０２）： １６６Ｌ１６Ｌ — 作者简介 黄观（１９８１．１１一），女，汉族，安徽合肥人，本科学历，单位：安 徽工商管理学院，研究方向：国际贸易。
