财务室安全工作职责

来源：哗拓教育

财务室安全工作职责

1、在国家规定的现金开支范围内使用现金：支付给职工的工资、奖

金、津贴，支付给个人的劳动报酬，各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出，结算起点以下的零星支出，银行规定的支付现金的其他支出。

2、严格遵守核定的库存现金限额，超过核定的库存现金限额，必须

介入银行，不得自行保留。

3、按照规定收入现金必须开给交款人正式收据。从银行提取现金，

应写明用途，由财务负责人签字盖章，支付现金应取得合法的原始凭证。对原始凭证进行审核，包括凭证的名称、填制凭证的日期、经办人员签名或盖章，经济义务内容和金额等，原始凭证不得涂改，发现原始凭证有错误的，应当由开出单位重开或更正；对不真实、不合法的原始凭证不予受理；对弄虚作假、严重违法的原始凭证不予受理，同时应及时向单位领导报告。

4、及时办理现金收支的帐户管理，必须单独设立现金日记帐。出纳

人员应每天核对现金库存，做到日清月结，不得坐支，不准白条抵库，每天编制记帐凭证输入电脑，保证帐款相符。

5、办理银行存款的收付义务，逐笔顺序记银行日记帐，并结出当日

的存款金额。月度终了时，银行日记帐余额要与银行对帐单相符。如有未达帐，应编制“银行存款余额调节表”。

6、不准签发空头支票和远期支票，不准出租、出借银行帐户，不准

私存。遵守银行结算制度和现金管理制度，接受银行和上级单位的监督。

7、出纳人员开出的收据，必须在帐上反映或在收据存根联上登记入

帐的凭号。

8、保守保险柜的秘密，保管好钥匙。各种有价证券应登记造册，要

确保安全无缺，如有短缺，负责赔偿。

9、因故调动或离职应办好移字手续，并由总务主任负责监交。

2007年9月

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